Che cos'è l'assicurazione dei crediti?
L'assicurazione dei crediti è una protezione assicurativa contro la possibilità che si verifichino eventi che rendono impossibile la riscossione dei pagamenti dovuti all'azienda. La maggior parte delle forme di questo tipo di copertura assicurativa sono strutturate in modo da fornire protezione in una serie di situazioni specifiche, inclusi danni ai registri dei crediti, fallimento o inadempienza da parte di un cliente che deve all'impresa una notevole quantità di denaro. Sebbene la copertura possa essere estesa a una vasta gamma di eventi, è importante notare che il fornitore di assicurazione non onorerà un reclamo presentato per qualsiasi evento che non è coperto nei termini e condizioni della polizza assicurativa dei crediti.
È possibile per un'azienda assicurare l'assicurazione dei crediti che copre sia i crediti dell'azienda, sia i crediti di una società madre e di eventuali filiali. Assicurare l'intero pool di crediti è talvolta noto come assicurazione multi-acquirente , poiché la copertura è estesa a diverse aziende sotto il controllo del cliente. Quando la copertura viene estesa a una singola entità aziendale, a volte viene definita assicurazione acquirente chiave .
I termini e le disposizioni della maggior parte dei piani assicurativi dei crediti comprendono quelli che sono considerati tipi di rischi ragionevoli. Ad esempio, la maggior parte delle politiche di questo tipo fornirà protezione nel caso in cui i record dei crediti vengano distrutti in un incendio. In alcuni casi, l'assicurazione coprirà non solo il valore dichiarato dei crediti in essere, ma anche le spese sostenute dal momento in cui l'attività ha preso provvedimenti per ricreare i registri contabili. Di conseguenza, l'azienda può continuare a funzionare con una ragionevole quantità di efficienza, postare i pagamenti ricevuti mentre i record vengono ricostruiti e, in generale, superare il disastro.
Nel caso in cui un cliente dichiari bancarotta e il debito in essere non sia più riscuotibile, vi sono buone probabilità che l'assicurazione dei crediti coprirà tale importo. Spesso, il reclamo deve essere ritardato fino a quando il tribunale fallimentare non ha determinato se una delle attività del cliente può essere venduta per estinguere il debito, in tutto o in parte. Una volta che il tribunale ha emesso il suo verdetto e l'azienda sa quanto del debito rimane in essere, un reclamo per tale importo può essere presentato al fornitore. Supponendo che il reclamo sia approvato, l'azienda riceve un assegno per l'importo dovuto entro un breve periodo di tempo.
L'assicurazione dei crediti è generalmente abbastanza conveniente e può coprire una vasta gamma di eventi. In genere, il premio per la copertura aumenterà in modo incrementale se il cliente desidera includere altri possibili eventi che potrebbero influire sulla capacità di riscuotere su parte di tutti i crediti. Poiché esiste una certa discrepanza tra i livelli di copertura previsti da diversi contratti, è importante leggere i termini e le condizioni di una politica prima di assumere un impegno.