O que é seguro de contas a receber?
O seguro de contas a receber é uma proteção contra a possibilidade de ocorrência de eventos que impossibilitem a cobrança de pagamentos devidos ao negócio. A maioria das formas desse tipo de cobertura de seguro é estruturada para fornecer proteção em várias situações especificadas, incluindo danos aos registros de contas a receber, falência ou inadimplência por parte de um cliente que deve à empresa uma quantia significativa de dinheiro. Embora a cobertura possa ser estendida a uma ampla variedade de eventos, é importante observar que o provedor de seguros não atenderá a uma reivindicação enviada por qualquer evento que não seja coberto pelos termos e condições da apólice de seguro de contas a receber.
É possível para uma empresa garantir um seguro de contas a receber que cubra os recebíveis da empresa ou os recebíveis de uma empresa controladora e de quaisquer subsidiárias. O seguro de todo o conjunto de contas a receber é às vezes conhecido como seguro de vários compradores , uma vez que a cobertura é estendida a várias empresas sob o controle do cliente. Quando a cobertura é estendida a uma única entidade comercial, às vezes é chamada de seguro do comprador principal .
Os termos e provisões da maioria dos planos de seguro de contas a receber cobrem o que é considerado tipos razoáveis de riscos. Por exemplo, a maioria das políticas desse tipo fornecerá proteção no caso de os registros de recebíveis serem destruídos em um incêndio. Em alguns casos, o seguro cobrirá não apenas o valor declarado dos recebíveis pendentes, mas também as despesas incorridas à medida que a empresa tomou medidas para recriar os registros contábeis. Como resultado, os negócios podem continuar funcionando com uma quantidade razoável de eficiência, pós-pagamentos recebidos à medida que os registros estão sendo reconstruídos e, em geral, superam o desastre.
Se um cliente declarar falência e a dívida pendente não for mais cobrável, existe uma boa chance de que o seguro de contas a receber cubra esse valor. Freqüentemente, a reclamação deve ser adiada até que o tribunal de falências determine se algum dos ativos do cliente pode ser vendido para liquidar a dívida, total ou parcialmente. Uma vez que o tribunal tenha proferido o seu veredicto, e a empresa saiba quanto da dívida permanece pendente, uma reclamação por esse valor poderá ser registrada no fornecedor. Supondo que a reivindicação seja aprovada, a empresa recebe um cheque do valor devido dentro de um curto período de tempo.
O seguro de contas a receber é geralmente bastante acessível e pode cobrir uma ampla variedade de eventos. Normalmente, o prêmio pela cobertura aumentará gradualmente se o cliente desejar incluir outros eventos possíveis que afetariam a capacidade de cobrar parte de todos os recebíveis. Como existe alguma variação entre os níveis de cobertura fornecidos em diferentes contratos, é importante ler os termos e condições de uma política antes de se comprometer.