キャッシュインフローとは

キャッシュインフローは、その活動の結果として組織が受け取ったすべての資金を表すために使用される用語です。 流入は主に消費者に販売される商品またはサービスが原因である可能性がありますが、企業またはその他の種類の組織が実施した投資活動のリターン、および組織が提供する可能性のある貸付または融資活動も含まれます。 基本的に、組織へのほぼすべてのタイプの収入は、キャッシュインフローとして識別できます。

関与する組織のタイプに応じて、通常、1つ以上の補助的な収入源によって増強される主な資金流入源があります。 企業は通常、消費者に製品を販売し、それらの注文を請求し、それらの購入に対する支払いを受け取ることで、現金の流入の大部分を受け取ります。 同時に、企業は、債券の発行または株式の購入によって、他の企業への投資にそのリソースの一部を使用することもあります。 企業が何らかの形で、場合によってはローンの形でベンチャーに融資することを選択する可能性さえあります。 この場合、ローンから得られた利子はキャッシュフローと見なされます。

他のタイプの組織は、異なるタイプのキャッシュインフローに依存する場合があります。 慈善団体や宗教団体などの非営利組織は、多くの場合、この種の流入の主な源泉として、誓約や公開寄付に依存しています。 多くの場合、これらの組織は、寄付に加えてサポートを提供する追加の収入源を生成する手段として、さまざまな種類の証券に投資する場合があります。 責任投資の結果として、組織はこれらの寄付の一部を継続的な運営に使用することができます。また、慈善団体または他の組織が運営を継続できるように支援する永続的な収入源を作成するために一部を使用することにより、寄付の有用性を拡大することもできます将来は。

現金流入は、現金流出と呼ばれるものの反対です。 流入は、組織が受け取る収入または収入の源に関係していますが、現金流出には、新しい機器の購入や日常業務に関連する費用の支払いなど、企業が支払うすべての費用が含まれます。 通常、組織で使用される会計プロセスは、現金の流入と流出の間のバランスを維持しようとし、企業が支出の習慣を適応して現金の流入の範囲内に留まることにより債務を滞納しないようにします。