Wat is een periode zeker?
Een bepaalde periode is een optie die wordt aangeboden met veel soorten annuïteiten. In plaats van een forfaitaire betaling van de lijfrente, kan de lijfrente of de ontvanger van de lijfrente ervoor kiezen om het saldo van de lijfrente over een bepaald aantal jaren in reguliere termijnen te ontvangen. Met deze aanpak kan de ontvanger een gestage inkomstenstroom genieten zonder onderbreking gedurende die specifieke periode. Met andere woorden, de inkomstenbron wordt als zeker beschouwd voor die vooraf gedefinieerde periode.
De aanwijzing van een bepaalde periode is slechts één optie beschikbaar met de betaling van annuïteiten. Veel financiële plannen die lijfrentebetalingen bieden, bieden de mogelijkheid om reguliere betalingen te ontvangen zolang de lijfrente leeft. Het voordeel hier is dat de ontvanger een bepaald bedrag aan inkomsten wordt gegarandeerd tot het moment van overlijden, hoewel het bedrag van die betalingen al dan niet zo hoog kan zijn als met een bepaalde periode.
Een van de voordelen van een bepaalde periode bepaalde regeling is dat de ontvanger niet hoeft te betalen belastingen op de gehele lijfrente gedurende een bepaald belastingtijdvak. Door de ontvangst van de lijfrente op te splitsen in termijnen die over een aantal jaren worden overgemaakt, is het alleen nodig om belasting te betalen over het ontvangen bedrag in elk relevant belastingtijdvak. Dit proces kan soms voorkomen dat de ontvanger in een hogere belastingschijf wordt geplaatst waar een hoger percentage belastingen op zijn of haar jaarinkomen verschuldigd is.
Een ander voordeel van een bepaalde periode is dat de meeste plannen van dit type overdraagbaar zijn in het geval dat de annuitant zou overlijden. Ervan uitgaande dat eerder een begunstigde was aangewezen, stuurt het fonds of plan dat de betaling van de lijfrente uitgeeft eenvoudigweg de termijnbetalingen naar die begunstigde. Die termijnbetalingen gaan door totdat de voorwaarden van de bepaalde periode zijn vervuld. Dit creëert een eenvoudige maar effectieve manier om in een echtgenoot of andere geliefde te voorzien, zelfs nadat de annuitant niet meer leeft.
Een potentieel nadeel van een periode bepaalde regeling is dat de annuitant langer kan leven dan wordt gedekt door de termijnen van de betalingsoptie. In dit scenario kan de annuitant een punt bereiken waarop hij of zij een aanzienlijke inkomensdaling ervaart naarmate de voorwaarden van de bepaalde periode zijn vervuld. Als de lijfrente bijvoorbeeld op vijfenzestigjarige leeftijd besluit een bepaalde betalingsoptie aan te gaan die maandelijkse termijnen in de komende vijftien jaar inhoudt, betekent dit dat de ontvanger na de tachtigjarige leeftijd geen lijfrentebetalingen blijft ontvangen. Als het individu nog enkele jaren leeft, zou hij of zij moeten vertrouwen op andere bronnen van inkomsten om zelfvoorzienend te blijven.