Che cos'è un periodo certo?
Un certo periodo è un'opzione che viene offerta con molti tipi di rendite. Invece di un pagamento forfettario della rendita, il beneficiario o il destinatario del pagamento della rendita, può scegliere di ricevere il saldo della rendita in rate regolari per un determinato numero di anni. Questo approccio consente al destinatario di godere di un flusso costante di entrate senza interruzione per quel periodo di tempo specificato. In altre parole, la fonte di reddito è considerata certa per quel periodo di tempo predefinito.
La designazione di un certo periodo è solo un'opzione disponibile con il pagamento delle rendite. Molti piani finanziari che prevedono pagamenti di rendite offrono la possibilità di ricevere pagamenti regolari per tutta la vita del beneficiario. Il vantaggio qui è che al beneficiario è garantita una certa quantità di reddito fino al punto di morte, anche se l'importo di tali pagamenti può essere o meno pari a un certo periodo.
Uno dei vantaggi di un determinato periodo è che il destinatario non deve pagare le tasse sull'intera rendita durante un periodo fiscale specifico. Suddividendo la ricevuta dell'annualità in rate rimesse per un certo numero di anni, è necessario solo pagare le tasse sull'importo che viene ricevuto in ciascun periodo fiscale pertinente. Questo processo a volte può impedire al destinatario di essere collocato in una fascia fiscale più elevata in cui una maggiore percentuale di imposte sul proprio reddito annuale diventa esigibile.
Un altro vantaggio di un certo periodo è che la maggior parte dei piani di questo tipo può essere trasferibile nel caso in cui il richiedente dovesse morire. Supponendo che un beneficiario sia stato precedentemente designato, il fondo o il piano che emette il pagamento delle rendite vitalizie semplicemente reinstrada i pagamenti rateali a quel beneficiario. Tali pagamenti rateali continuano fino al rispetto dei termini del periodo determinato. Questo crea un modo semplice ma efficace di provvedere a un coniuge o ad una persona cara anche dopo che il richiedente non è più in vita.
Un potenziale svantaggio di un determinato periodo è che il richiedente può vivere per più anni di quanto non sia coperto dalle condizioni di pagamento dell'opzione di pagamento. In questo scenario, l'annuitant potrebbe raggiungere un punto in cui sperimenta un calo significativo del reddito man mano che i termini del periodo sono soddisfatti. Ad esempio, se il richiedente all'età di sessantacinque anni decide di stipulare un determinato periodo di opzione di pagamento che comporta pagamenti mensili rateali nei prossimi quindici anni, ciò significa che il destinatario non continuerà a ricevere pagamenti di rendite dopo i ottanta anni. Se l'individuo dovesse vivere più anni, per rimanere autosufficiente dovrebbe fare affidamento su altre fonti di reddito.