Wat is een Estate Tax Attorney?
Een advocaat in onroerend goed helpt mensen die hun vermogensplan ontwikkelen. Er moeten onroerendgoedplannen worden gemaakt voor iedereen die materiële eigendommen heeft of voor iedereen die kinderen heeft, met name kinderen jonger dan 18 jaar. Een advocaat op het gebied van onroerendgoedbelasting moet actueel zijn op het gebied van de belastingwetgeving voor zowel de federale overheid als de staat niveau en in gespecialiseerde trusts. Elk jaar wordt de onroerendgoedbelastingcode bijgewerkt - en zelfs kleine wijzigingen kunnen een groot verschil maken in de uitkomst van de nalatenschap van een cliënt.
De advocaat van de onroerende voorheffing moet de details van de federale wet op de vermogensbelasting begrijpen. Bovendien moet hij op de hoogte zijn van de federale belastingwetten en -aftrek, zoals de persoonlijke vrijstelling, huwelijkse aftrek en liefdadigheidsaftrek. Over het algemeen laten ze een klant toe om grote hoeveelheden onroerend goed vrij te houden van een onroerende voorheffing.
Een advocaat in onroerendgoedbelasting staat zijn cliënt niet toe om in bepaalde "fiscale valkuilen" te vallen. Bijvoorbeeld voor de echtelijke aftrek, als het waar is dat er geen federale onroerendgoedbelasting is op onroerend goed dat aan de levende echtgenoot wordt overgelaten, kunnen mensen ten onrechte geloven dat het overlaten van alle bezittingen aan de levende echtgenoot de beste methode is om belastingen te vermijden. Een goede advocaat zal weten dat een dergelijke actie niet altijd de beste is, vanuit het perspectief van de onroerendgoedbelasting. In sommige gevallen kan hij zijn klanten aanmoedigen om vertrouwen te creëren. Door een trust te gebruiken, kan de levende echtgenoot het inkomen in de trust gebruiken, maar hij zal nooit de juridische eigenaar van het onroerend goed in de trust worden.
Het is het beste als de landgoedbelastingadvocaat bekend en actueel is met de staatswetten en successierechten. Doorgaans zijn staatsbelasting kleine bedragen en worden successierechten slechts in enkele staten geheven. Aangezien de wetten van staat tot staat verschillen, moet een advocaat zijn cliënt kunnen informeren over de verschillende opties in zijn woonstaat.
Momenteel heeft de Verenigde Staten een schenkingsbelasting op grote geschenken die tijdens het leven van een persoon worden gemaakt. Ze hanteren dezelfde tarieven als het onroerende voorheffingstarief en worden alleen aan de gever opgelegd. Een advocaat in onroerende voorheffing zal zijn cliënt de uitzonderingen op de regels van de schenkingsbelasting kunnen uitleggen, zoals de jaarlijkse vrijstelling, de echtelijke vrijstelling en de vrijstelling voor medische rekeningen en onderwijsuitgaven.
Hoewel sommige mensen het gevoel hebben dat ze alle aspecten van estate planning kunnen uitvoeren zonder de hulp van een advocaat, zullen veel mensen de meest geïnformeerde informatie willen hebben om hun plan op te baseren. In sommige gevallen is een specialist op het gebied van landgoedplanning beter geschikt om te voldoen aan behoeften met betrekking tot planning van vermogensbelasting en gespecialiseerde trusts. Sommige mensen geven de voorkeur aan een specialist in estate planning voor complexere behoeften op het gebied van estate planning.
Het vinden van een advocaat of specialist die een goede werkrelatie met zijn cliënten kan vormen, is van cruciaal belang. Mond-tot-mondreclame is de beste manier om een gerenommeerde advocaat op het gebied van vermogensbelasting te vinden - van familie, vrienden, netwerkkringen en zelfs van advocaten op andere gebieden. Zorg er bovendien voor dat een tariefregeling wordt vastgesteld voordat met de werkzaamheden schriftelijk wordt begonnen, om exorbitante kosten te voorkomen. Ten slotte wordt het altijd aanbevolen dat een persoon een beetje achtergrondonderzoek doet naar zowel de advocaat als het onderwerp voordat het landgoed aan hem wordt overgedragen.