Wat is voorraadfinanciering?
Voorraadfinanciering is de strategie om de inventaris van consumentenproducten van een bedrijf te gebruiken als middel om een lening, een voorschot of een doorlopende kredietlijn te verkrijgen. Het idee is dat naarmate items uit de inventaris worden verkocht, de opbrengst van die verkopen wordt gebruikt om een deel van de uitstaande schuld te betalen. In ruil voor de financiering ontvangt de kredietgever een percentage van de omzet als rente op de lening, en ontvangt hij betalingen op de hoofdsom.
Hoewel er enkele variaties zijn, bestaat het basisproces van voorraadfinanciering erin de huidige waarde van de voorraad te beoordelen en te bepalen of deze voldoende is om het gevraagde bedrag voor de lening of kredietlijn te dekken. Als dat het geval is, en als er bewijs is dat elk item dat de inventaris samenstelt, binnen een redelijke termijn kan worden verkocht en de betaling kan worden geïnd, verstrekt de kredietgever de schuldenaar het gevraagde bedrag. Voor deze dienst past de kredietgever ook een rentevoet toe op het saldo op de rekening van de schuldenaar. Op zijn beurt stemt de schuldenaar ermee in dat de geldschieter de betalingen voor alle verkochte inventarisitems ontvangt, totdat het bedrag van de schuld volledig is voldaan.
Voor geldschieters helpt voorraadfinanciering om de mate van risico bij het aangaan van de lening te minimaliseren. In het geval dat de schuldenaar in gebreke blijft, heeft de kredietgever het recht om de controle over de resterende inventaris over te nemen en deze te verkopen om aan de schuld te voldoen. In ruil voor dit verminderde risico zijn kredietverstrekkers meestal bereid om concurrerende debiteuren te voorzien.
Naast de lagere rente profiteren debiteuren ook van de snelle verwerking die gebruikelijk is bij voorraadfinanciering. Dit betekent dat de schuldenaar de middelen van de lening of direct voorschot kan ontvangen en deze middelen kan gaan gebruiken voor verschillende projecten, operationele kosten of welke behoefte dan ook. De snelle beschikbaarheid van de fondsen maakt het mogelijk om vooruit te gaan zonder te hoeven wachten tot de voorraad is verkocht en betaald door klanten, waardoor het bedrijf op zijn beurt kan profiteren van kansen die op een later tijdstip mogelijk niet beschikbaar zijn.
Afhankelijk van de aard en de omvang van de inventaris, kan een geldschieter extra onderpand nodig hebben voordat de inventarisfinanciering wordt goedgekeurd. Activa die momenteel niet worden gebruikt als onderpand voor andere leningen of financiële verplichtingen zijn over het algemeen aanvaardbaar, op voorwaarde dat ze een verifieerbare waarde hebben op de open markt. De kredietgever kan bijvoorbeeld ook eisen dat de schuldenaar een deel van het onroerend goed als onderpand in pand geeft, samen met de huidige inventaris voordat de lening wordt verwerkt.