Jak określić potrzeby w zakresie kapitału obrotowego?

Kapitał obrotowy to w zasadzie ilość płynnych aktywów, których firma potrzebuje na pokrycie swoich wydatków w krótkim okresie czasu. Aby określić potrzeby w zakresie kapitału obrotowego, zazwyczaj trzeba wziąć pod uwagę regularne, codzienne wydatki związane z prowadzeniem działalności, a także zadłużenie. W idealnym przypadku powinieneś mieć kapitał obrotowy, który przewyższa Twoje wydatki operacyjne i długi. Jeśli Twój kapitał obrotowy jest mniejszy niż potrzebujesz, Twoja firma może napotkać trudności finansowe.

Aby określić potrzeby w zakresie kapitału obrotowego, zazwyczaj trzeba wziąć pod uwagę wydatki poniesione na prowadzenie działalności. Obejmuje to takie rzeczy, jak płace, zapasy i materiały eksploatacyjne, które są potrzebne do pomyślnego prowadzenia firmy. Może również obejmować takie wydatki, jak ubezpieczenie, podatki i naprawy. Jeśli wymiana sprzętu jest regularną częścią prowadzenia działalności lub regularnie potrzebujesz porady prawnej lub konsultacji, koszty te również powinny zostać uwzględnione w wydatkach.

Zazwyczaj będziesz musiał również uwzględnić długi przy określaniu potrzeb w zakresie kapitału obrotowego. Na przykład możesz być winien pieniądze z tytułu pożyczek biznesowych lub leasingu sprzętu. Te długi są zwykle brane pod uwagę przy określaniu kwoty potrzebnej do utrzymania wydajności firmy, a być może nawet wzrostu.

Po zsumowaniu swoich regularnych wydatków i długów możesz dodać wartości razem, aby uzyskać potrzebną ilość kapitału obrotowego. Na przykład, jeśli twoje wydatki i długi wynoszą łącznie 10 000 USD (USD), będziesz potrzebować co najmniej 10 000 USD kapitału obrotowego, aby wypełnić swoje zobowiązania. Jeśli masz mniej niż tę kwotę, mówi się, że masz ujemny kapitał obrotowy. Z drugiej strony, jeśli masz tę kwotę lub więcej, masz dodatni kapitał obrotowy.

Chociaż możesz samodzielnie określić swoje potrzeby w zakresie kapitału obrotowego, istnieją kalkulatory online, za pomocą których możesz uzyskać realistyczne dane. Aby skorzystać z tego typu kalkulatora, zwykle musisz wprowadzić liczbę reprezentującą całkowitą kwotę posiadanych aktywów, którą można przeliczyć na gotówkę, a także liczbę reprezentującą całkowite zobowiązania. Niektóre kalkulatory mogą również poprosić o podanie wartości procentowej wskazującej pożądany poziom rocznego wzrostu.

Nie jest niczym niezwykłym, że firma ma mniej kapitału obrotowego niż potrzebuje na krótki okres. Ciągłe niedostosowanie płynnych aktywów może jednak budzić większe obawy. W rzeczywistości inwestorzy i pożyczkodawcy mogą wziąć pod uwagę dane dotyczące kapitału obrotowego spółki przy podejmowaniu decyzji o inwestowaniu lub pożyczaniu pieniędzy.