Co je schéma uspořádání?

Někdy známý jako schéma rekonstrukce, schéma uspořádání je akční plán, který umožňuje společnosti, aby zajistila opatření pro vyřazení dluhu, organizování převzetí nebo jiné finanční problémy, které zahrnují potřebu spolupráce mezi společností a jejími věřiteli a investory . Ve většině případů musí být systém ujednání přezkoumán a schválen soudem, než bude považován za závazný pro všechny zúčastněné strany.

Rozsah situací, ve kterých může být systém ujednání použit, se bude lišit v závislosti na vládních předpisech týkajících se obchodních operací a finančních půjček, které platí v jurisdikci, ve které se společnost nachází. Obvykle se tento konkrétní přístup používá, když jiné metody buď nejsou k dispozici, nebo nejsou proveditelné s ohledem na současnou situaci společnosti. V tomto okamžiku je příprava systému ujednání, který může být předložen soudu, přezkoumán a snad schválen, často nejobezřetnějším krokem pro všechny zúčastněné.

Jedním z běžných příkladů použití schématu vyrovnání je uspořádání dluhů věřitelům tak, aby bylo možné je odejít do důchodu způsobem, který umožní podniku pokračovat v činnosti. V tomto scénáři je dluh přeplánován tak, aby byl každý věřitel nakonec zaplacen v plné výši, přičemž soud dohlíží na toto rozdělení a chrání věřitele i společnost v procesu. Záměrem je zabránit společnosti v likvidaci nebo v nějaké konkurzní situaci, která by mohla vést k tomu, že věřitelé dostanou snížené částky.

Další uplatnění režimu vyrovnání se týká zrušení určitých dlouhodobých dluhů. K takové události může dojít u poskytovatele životního pojištění, který se chce vypořádat s vybranými klienty tím, že jim zaplatí paušální částku, aby účinně odkoupil své současné životní pojistky. Pomáhá to eliminovat budoucí závazky a případně otevírat dveře poskytovateli pojištění k restrukturalizaci podnikání tak, aby byl model v nadcházejících letech udržitelnější.

Schéma uspořádání lze použít také při likvidaci společnosti. Zde je myšlenka strukturovat vyplácení plateb věřitelům a investorům tak, aby se časově shodovaly s prodejem aktiv společnosti. Při prodeji aktiv obdrží vybraná skupina věřitelů platby za vypořádání zůstatků na účtech dříve vydaných společnosti. Věřitelé jsou v rámci tohoto systému upřednostňováni, což každému umožňuje mít představu o tom, kdy očekávat platbu na otevřených účtech.