Co je negativní plovák?
Záporný plovák je termín, který se běžně používá v bankovním průmyslu a souvisí s časovým rámcem, který existuje od okamžiku, kdy zákazník banky zapíše šek a kdy tento šek skutečně vymaže bankovní účet. Částka plováku zahrnutá v daném účtu je založena na počtu transakcí, které byly zahájeny držitelem účtu, ale instituce je ještě musí zúčtovat. Zatímco tento termín měl co do činění pouze s písemnými šeky, které dosud nebyly zúčtovány, může float zahrnovat i transakce debetními kartami, které byly přijaty prodejcem, ale dosud nebyly použity proti zůstatku vydávajícího bankovního účtu.
Jedním z nejjednodušších způsobů, jak porozumět konceptu záporného plováku, je zvážit běžný účet, který má na začátku kalendářního měsíce aktuální zůstatek 5 000 USD (USD). Majitel účtu vydá jeden šek ve výši 1 000 USD na zaplacení nájemného, další šek na 100 USD na zaplacení účtu za služby a poté provede nákup debetní karty ve výši 50 USD v místním supermarketu. Součet všech tří transakcí nebude zúčtovat bankovní účet alespoň do následujícího pracovního dne, což znamená, že mezitím má účet záporný pohyb ve výši 1150 $.
Množství float času, které je spojeno s vypořádáním záporného float, se bude lišit v závislosti na tom, jak rychle je šek nebo debetní transakce předložena k platbě. V některých případech nemusí nákupy debetních karet zúčtovat účet po dobu dvou pracovních dnů, podle toho, kdy je dodavatel předloží k úhradě. Čas potřebný k vyúčtování šeků se bude rovněž lišit. Šek napsaný místnímu prodejci, který také obchoduje se stejnou bankou, může být uložen brzy následující den a účet smazat později téhož dne. Naproti tomu kontrola, která je zaslána věřiteli, může trvat několik pracovních dnů, než se banka zúčtuje.
Sledování záporného plováku je důležité pro proces odpovědné správy běžného účtu. Držitelé účtů budou používat tzv. Šekový registr ke sledování transakcí zahájených na účtu, což usnadní identifikaci aktuálního zůstatku po odečtení negativního stavu, který může v současné době existovat. Vedení přesného registru, který je aktuální u všech zúčtovaných a čekajících transakcí, usnadňuje vyhýbání se přečerpání zůstatku na účtu a způsobování sankcí nebo vrácení šeku na nedostatek prostředků.