Was ist ein negativer Schwimmer?
Ein negativer Float ist ein Begriff, der in der Bankenbranche häufig verwendet wird und mit dem Zeitrahmen zusammenhängt, der ab dem Zeitpunkt besteht, an dem ein Bankkunde einen Scheck ausstellt, und ab dem dieser Scheck tatsächlich vom Bankkonto abgebucht wird. Der Betrag an Float, der mit einem bestimmten Konto verbunden ist, basiert auf der Anzahl der Transaktionen, die vom Kontoinhaber initiiert wurden, aber noch von der Einrichtung freigegeben werden müssen. Während die Laufzeit nur Schecks betraf, die noch nicht eingelöst wurden, kann der Float auch Debitkartentransaktionen umfassen, die von einem Verkäufer akzeptiert, aber noch nicht mit dem Saldo des ausstellenden Bankkontos verrechnet wurden.
Eine der einfachsten Methoden, um das Konzept eines negativen Floats zu verstehen, ist die Betrachtung eines Girokontos mit einem aktuellen Kontostand von 5.000 US-Dollar (USD) zu Beginn eines Kalendermonats. Der Kontoinhaber stellt einen Scheck in Höhe von 1000 USD für die Zahlung der Miete und einen weiteren Scheck in Höhe von 100 USD für die Zahlung einer Stromrechnung aus und tätigt anschließend einen Debitkartenkauf in Höhe von 50 USD in einem örtlichen Supermarkt. Die Summe der drei Transaktionen wird das Bankkonto mindestens bis zum folgenden Geschäftstag nicht auflösen, was bedeutet, dass das Konto in der Zwischenzeit einen negativen Umlauf von 1150 USD aufweist.
Die Höhe der Float-Zeit, die mit der Abwicklung eines negativen Floats verbunden ist, hängt davon ab, wie schnell die Scheck- oder Lastschrifttransaktion zur Zahlung vorgelegt wird. In einigen Fällen kann es vorkommen, dass Debitkartenkäufe das Konto zwei Werktage lang nicht auflösen, je nachdem, wann der Verkäufer sie zur Zahlung vorlegt. Die Zeit, die zum Löschen des Kontos für Schecks benötigt wird, variiert ebenfalls. Ein Scheck, der an einen örtlichen Verkäufer ausgestellt wurde, der ebenfalls Geschäfte mit derselben Bank tätigt, kann am nächsten Tag vorzeitig eingezahlt und später am selben Tag vom Konto abgebucht werden. Im Gegensatz dazu kann ein Scheck, der an einen Gläubiger gesendet wird, mehrere Werktage dauern, um die Bank freizugeben.
Die Überwachung des negativen Floats ist wichtig für die verantwortungsvolle Verwaltung eines Girokontos. Kontoinhaber verwenden ein sogenanntes Scheckregister, um die auf dem Konto eingeleiteten Transaktionen zu verfolgen und den aktuellen Kontostand abzüglich etwaiger negativer Bestände zu ermitteln. Durch die Führung eines genauen Registers, das über alle gelöschten und ausstehenden Transaktionen auf dem neuesten Stand ist, wird es einfacher, zu vermeiden, dass der Kontostand überzogen wird und Strafen oder ein Scheck für nicht ausreichende Gelder zurückgegeben werden.