Was ist ein Umtauschkredit?
Umtauschkredite sind ein Beispiel für die Art der kurzfristigen Kredite, die häufig an Unternehmen unterschiedlicher Größe vergeben werden. Bei einem Darlehen zur Umwandlung von Vermögenswerten wird davon ausgegangen, dass der Empfänger des Darlehens die Einnahmen aus dem Verkauf eines Vermögenswerts zur Rückzahlung des kurzfristigen Darlehens verwendet. Das typische Umtauschdarlehen, das häufig als einfache Möglichkeit zur Bewältigung einer vorübergehenden Liquiditätskrise eingesetzt wird, kann die Rückzahlung des Darlehens zwischen dreißig Tagen und sechs Monaten in Anspruch nehmen. Dies ist in der Regel ausreichend Zeit für den Kreditnehmer, um einen Vermögenswert zu verkaufen und die Mittel zur Tilgung des Kredits zu sichern.
Eine der häufigsten Anwendungen eines Vermögensumwandlungsdarlehens besteht darin, eine Gehaltsabrechnung zu erfüllen, wenn der Eingang von Zahlungen von Kunden vorübergehend unterbrochen wird. Unter Verwendung eines Teils des Inventars als Vermögenswert kann sich ein Unternehmen an ein Finanzinstitut wenden, um einen kurzfristigen Kredit zu verlängern. Dabei wird vorausgesetzt, dass das Unternehmen den Vermögenswert verkauft und die Mittel zur Tilgung des Kredits verwendet. Der Vermögenswert muss von ausreichendem Wert sein, um die gesamten Kosten des Kredits einschließlich etwaiger Zinsen oder Gebühren zu decken. Im Allgemeinen wird erwartet, dass es sich bei dem Vermögenswert um Immobilien oder Eigentum handelt, die das Unternehmen in seinem physischen Inventar unterhält. In einigen Fällen kann eine ausstehende Forderung, deren vollständige Zahlung erwartet wird, als Begründung für das Umstellungsdarlehen herangezogen werden.
Es ist wichtig zu bedenken, dass der Kreditgeber nicht die Kontrolle über den Vermögenswert übernimmt, von dem erwartet wird, dass er zur Rückzahlung des Kredits umgewandelt wird. Der Empfänger ist weiterhin für die Verwaltung des Vermögenswerts verantwortlich, bis dieser verkauft wird und der Erlös zur Tilgung des Darlehens zur Umwandlung des Vermögenswerts verwendet wird. Dies ist ein ganz anderes Konzept als die Praxis, die als Factoring-Kredite bekannt ist. Mit einem Factoring-Darlehen gewährt ein Unternehmen einem Unternehmen ein Darlehen, verwaltet jedoch im Gegenzug die Einziehung der Forderungen des Unternehmens, bis das Darlehen zurückgezahlt ist. Der Emittent eines Umtauschkredits berührt den Vermögenswert nicht, es sei denn, der Kredit ist fällig und der Kreditnehmer konnte den Vermögenswert nicht verkaufen oder den Kredit zurückzahlen.
Ein Umtauschkredit ist eine großartige Möglichkeit für ein Unternehmen, eine vorübergehende Geldkrise zu bewältigen. Diese Art von Finanzvereinbarung sollte jedoch nicht als Mittel zur Bewältigung einer drohenden Finanzkrise für das Unternehmen angesehen werden. Sofern keine vernünftige Erwartung besteht, dass der Vermögenswert verkauft und das Darlehen rechtzeitig zurückgezahlt werden kann, sollten andere Finanzierungsmöglichkeiten für das Unternehmen in Betracht gezogen werden.