Qu'est-ce qu'un prêt de conversion d'actif?
Les prêts de conversion d’actifs sont un exemple du type de prêts à court terme souvent consentis à des entreprises de différentes tailles. L'attente d'un prêt de conversion d'actif est que le bénéficiaire du prêt utilisera les revenus provenant de la vente d'un actif pour rembourser le prêt à court terme. Souvent utilisé comme un moyen simple de faire face à un manque de liquidités temporaire, le prêt de conversion d’actif typique peut durer de trente jours à six mois pour le remboursement du prêt. C'est en général un délai suffisant pour que l'emprunteur vende un actif et sécurise les fonds pour rembourser le prêt.
L’une des applications les plus courantes d’un prêt pour la conversion d’actifs consiste à respecter une masse salariale lorsqu’il ya une accalmie temporaire de la réception des paiements des clients. En utilisant une partie de l'inventaire comme actif, une société peut contacter une institution financière au sujet de l'extension d'un prêt à court terme, en partant du principe que la société vendra l'actif et utilisera les fonds pour rembourser le prêt. La valeur de l'actif doit être suffisante pour couvrir la totalité du coût du prêt, y compris les intérêts ou les frais appliqués. En règle générale, l'actif devrait être un bien immobilier ou une propriété que la société conserve dans son inventaire physique. Dans certains cas, une créance en souffrance qui devrait être réglée en totalité peut servir de motif au prêt pour conversion d’actifs.
Il est important de se rappeler que le prêteur n'assume pas le contrôle de l'actif que l'on s'attend à convertir afin de rembourser le prêt. Le destinataire est toujours responsable de la gestion de l'actif jusqu'à ce qu'il soit vendu et que le produit soit utilisé pour rembourser le prêt de conversion d'actif. C'est un concept très différent de la pratique connue sous le nom de prêt d'affacturage. Avec un prêt d’affacturage, une entreprise consent un prêt à une entreprise mais gère en contrepartie le recouvrement des comptes débiteurs de la société jusqu’à son remboursement. L'émetteur d'un prêt pour conversion d'actif ne touchera pas l'actif, sauf si le prêt vient à échéance et que l'emprunteur n'a pas été en mesure de vendre l'actif ou de rembourser le prêt.
Un prêt pour la conversion d’actifs est un excellent moyen pour une entreprise de faire face à un manque de fonds temporaire. Toutefois, ce type d’arrangement financier ne doit pas être considéré comme un moyen de faire face à une crise financière imminente pour la société. À moins qu'il y ait une attente raisonnable de pouvoir vendre l'actif et de rembourser le prêt à temps, d'autres moyens de financement de la société doivent être envisagés.