¿Qué es la malversación de fondos?

fascinante es el acto criminal de una persona que roba propiedades que él o ella se le confió. Ocurre más comúnmente con dinero, acciones y bonos. Para que un acto se considere legalmente malversado, hay que estar presentes algunos factores diferentes, incluido el robo de la propiedad intencionalmente y estar en una posición de confianza. Algunas personas roban con éxito durante años sin ser atrapados, pero la mayoría de las veces este no es el caso. Las sanciones por este crimen varían según la jurisdicción, así como cuánto se tomó.

tipos de propiedades y circunstancias requeridas

La propiedad tangible e intangible puede estar malversada. El tipo tangible incluye cosas como pinturas, suministros de oficina, equipos y joyas; mientras que el tipo intangible incluye instrumentos financieros como acciones, bonos y dinero. Para que un robo se considere legalmente malversado, la persona que hace el robo debe estar en una posición de confianza con las cosas de otra persona. Esto significa que, a diferencia del robo, traspasono ocurre. Además del requisito de fideicomiso, la persona que toma la propiedad debe reclamar la propiedad de la misma.

Ejemplos

Hay muchos tipos diferentes de malversación, tanto en términos de financiamiento privado como corporativo. Un padre puede malversar a su hija al tomar dinero de un fideicomiso establecido para ella que supervisa, o el director financiero de una organización benéfica podría hacerlo tomando fondos donados para su uso privado. Los empleados también roban de esta manera al no poner dinero en un cajón de efectivo cuando deberían, o crear una factura imaginaria y luego tomar el dinero utilizado para pagarlo. Del mismo modo, un gerente podría crear un empleado imaginario y luego tomar el salario que se le debe. Otro tipo común de malversación es ligeramente bajo los ingresos de los informes y mantener la diferencia.

Señales de advertencia

Las personas y las empresas pueden evitar convertirse en víctimas de un esquema de malversaciónauditorías frecuentes y regulares. También pueden buscar señales de advertencia, como un empleado que tiene un salto repentino en su nivel de vida sin ingresos adicionales para explicarlo, o ver una caída inexplicable en las ganancias de la compañía. Otros signos incluyen que los registros financieros se desorganizan o cuentas y documentos inexplicablemente desaparecidos.

penaltis

En la mayoría de las jurisdicciones, la malversación de fondos se castiga con una multa y posiblemente en la cárcel. Dependiendo de la cantidad de propiedad tomada, un delincuente condenado recibe un delito menor o delito grave en sus antecedentes penales. En una famosa falla en 2009, Bernie Madoff, un ex corredor de bolsa, recibió una sentencia de prisión de 150 años por tomar hasta $ 65 mil millones de dólares de los inversores. Además de las penalizaciones por el robo, los fobera de fibras también pueden ser penalizados por no incluir los artículos robados o fondos en sus declaraciones de impuestos. En los EE. UU., El Servicio de Impuestos Internos (IRS) permite a quienes devuelven sus fondos tomar una deducción de impuestos, pero si THPara empezar, no los incluyen en su declaración de impuestos, son responsables de la evasión fiscal.