¿Qué es una posición de efectivo?
Una posición de efectivo se refiere a la cantidad de efectivo real que una corporación determinada, el banco u otra entidad tiene en su posesión en un momento particular. En general, incluye efectivo real o facturas que poseen la compañía. También puede incluir otros activos que se convierten fácilmente en efectivo, denominados activos líquidos, como bonos a corto plazo o certificados de depósitos. No incluye activos que tengan un bajo grado de liquidez, como productos, bienes raíces, máquinas u otros artículos que no pueden convertirse rápida y fácilmente en dinero en efectivo.
Si bien técnicamente los individuos pueden tener una posición de efectivo igual a la cantidad de sus inversiones líquidas, el término se usa con mayor frecuencia en un contexto comercial. Una empresa, por ejemplo, enumera su posición de efectivo en su balance e informa que la posición de efectivo para los inversores, prestamistas u otras partes interesadas. Un banco también debe tener una posición de efectivo.
En general, los bancos deben tener una cantidad mínima establecida de efectivo disponible en función de la cantidad de fondos que las personas han depositado en el banco. Por ejemplo, si un banco nuevo se abriera y 100 personas depositaran cada una de los dólares estadounidenses de $ 10 (USD), la posición de efectivo requerida del banco se basaría en los $ 1,000 USD en fondos depositados. Por lo tanto, se requeriría que el banco tenga al menos $ 1,000 USD en efectivo para que tenga el dinero para pagar a cada una de esas personas si todas vinieran a sacar su dinero al mismo tiempo.
Para las corporaciones, por otro lado, determinar cuánto efectivo tener puede ser complicado. En general, una empresa no quiere tener muy poco efectivo disponible. Se requiere efectivo para financiar el crecimiento del negocio y hacer compras de suministros y servicios necesarios para administrar el negocio. El efectivo también puede ser un signo de solvencia financiera y estabilidad dentro de la empresa. Sin embargo, el efectivo genera un rendimiento de inversión relativamente bajo en comparación con otras inversiones menos líquidas, y unS que tal tener demasiado dinero en efectivo puede ser un inconveniente para la empresa.
Los inversores pueden analizar las posiciones de efectivo de diferentes compañías al determinar si invertir o no. Si la empresa no tiene lo que se considera una cantidad apropiada en efectivo, puede parecer una mala inversión. Lograr el equilibrio adecuado es, por lo tanto, esencial para una empresa pública que busca atraer inversores.