¿Qué es una cuenta de compensación?

Una cuenta de compensación es una cuenta bancaria que se utiliza para retener fondos temporalmente. Existen varias razones para usar una cuenta de compensación y dichas cuentas pueden ser mantenidas por empresas, administradores de hipotecas, compañías de depósito en garantía y otras organizaciones que manejan y procesan grandes cantidades de dinero. Dichas cuentas se manejan de manera diferente a las cuentas bancarias mantenidas para depósitos a largo plazo.

Una razón común para crear una cuenta que retendrá fondos temporalmente es para la gestión de la nómina. Las compañías que usan una cuenta de nómina lo hacen para mantener seguras sus cuentas primarias al garantizar que sus números de cuenta bancaria no se liberen en sus cheques de pago y para ayudar a organizar su nómina de manera más efectiva. La compensación de cuentas de esta naturaleza puede funcionar de varias maneras. Algunos bancos permiten que las empresas mantengan cuentas de nómina de suma cero, con fondos transferidos automáticamente según sea necesario cuando se depositan los cheques de pago. En otros casos, una empresa mantiene una cuenta separada para la nómina y deposita la cantidad necesaria antes de emitir cheques de pago.

Las cuentas de compensación también se utilizan para acumular dinero en el transcurso de un período contable. Una vez que todos los fondos han sido contabilizados, pueden transferirse a otras cuentas. Esto puede ser útil para ciertas prácticas de contabilidad y también puede permitir que una compañía rastree ciertos ingresos y gastos más fácilmente. Estos tipos de cuentas de compensación se utilizan de forma continua para depositar fondos antes de vaciarse con transferencias a otras cuentas.

Las cuentas para mantener fondos se pueden ver en custodia, donde los fondos se mantienen hasta que se finaliza un acuerdo y luego se libera. Este tipo de cuenta de compensación es supervisado por un agente de custodia, una parte neutral en una transacción que verifica la finalización de la transacción y transfiere fondos cuando llega el momento. Dichas cuentas también se pueden crear para manejar hipotecas y otros pagos recurrentes. La persona que realiza los pagos utiliza la cuenta de compensación solo para esos pagos, lo que facilita su seguimiento.

Cuando se establece una cuenta de compensación, no se requiere necesariamente que las personas divulguen el uso previsto al banco, pero puede ser una información útil. Un banquero puede recomendar un producto de cuenta en particular o proporcionar opciones tales como transferencias automáticas para evitar sobregiros si sabe por qué se está abriendo una nueva cuenta. Los bancos también serán menos propensos a ver la actividad como sospechosa si entienden por qué está ocurriendo la actividad. La actividad sospechosa puede resultar en una retención o congelación en la cuenta para que el banco pueda investigar, y esto puede interferir con el funcionamiento de la cuenta.