Wat is een clearingaccount?
Een clearingrekening is een bankrekening die wordt gebruikt om fondsen tijdelijk aan te houden. Er zijn een aantal redenen om een clearingaccount te gebruiken en dergelijke accounts kunnen worden aangehouden door bedrijven, hypotheekbeheerders, escrow-bedrijven en andere organisaties die grote hoeveelheden geld verwerken en verwerken. Dergelijke rekeningen worden anders behandeld dan bankrekeningen die worden aangehouden voor langetermijndeposito's.
Een veel voorkomende reden om een account aan te maken die tijdelijk geld zal bevatten, is voor het salarisbeheer. Bedrijven die een payroll-account gebruiken, doen dit om hun primaire accounts veilig te houden door ervoor te zorgen dat hun bankrekeningnummers niet op hun salaris worden vrijgegeven en om hun payroll effectiever te organiseren. Het wissen van dergelijke accounts kan op verschillende manieren werken. Sommige banken staan bedrijven toe om zero-payrollrekeningen bij te houden, waarbij middelen automatisch worden overgemaakt wanneer dat nodig is, wanneer er salaris wordt gestort. In andere gevallen houdt een bedrijf een aparte account voor de loonlijst aan en stort het bedrag dat nodig is voordat de loonstrookjes worden uitgegeven.
Clearingrekeningen worden ook gebruikt voor het verzamelen van gelden in de loop van een boekhoudperiode. Nadat alle fondsen zijn geregistreerd, kunnen ze worden overgeboekt naar andere accounts. Dit kan nuttig zijn voor bepaalde boekhoudpraktijken en kan een bedrijf ook in staat stellen bepaalde inkomsten en uitgaven gemakkelijker te volgen. Dit soort clearingrekeningen wordt steeds gebruikt om geld te storten voordat het wordt geleegd met overschrijvingen naar andere rekeningen.
Accounts voor het houden van fondsen zijn zichtbaar in escrow, waar fondsen worden aangehouden totdat een deal is afgerond en vervolgens wordt vrijgegeven. Op dit type clearingaccount wordt toezicht gehouden door een escrow-agent, een neutrale partij in een transactie die de voltooiing van de transactie verifieert en op het juiste moment geld overboekt. Dergelijke accounts kunnen ook worden aangemaakt voor het afhandelen van hypotheken en andere terugkerende betalingen. De persoon die de betalingen uitvoert, gebruikt de clearingaccount alleen voor die betalingen, waardoor ze gemakkelijk te traceren zijn.
Bij het opzetten van een clearing-account zijn mensen niet noodzakelijkerwijs verplicht om het beoogde gebruik aan de bank bekend te maken, maar het kan nuttige informatie zijn om te hebben. Een bankier kan een bepaald rekeningproduct aanbevelen of opties bieden zoals automatische overschrijvingen om roodstanden te voorkomen als hij of zij weet waarom een nieuwe rekening wordt geopend. Banken zullen activiteit ook minder waarschijnlijk als verdacht beschouwen als ze begrijpen waarom de activiteit plaatsvindt. Verdachte activiteit kan ertoe leiden dat er een bewaarplicht op de rekening wordt geplaatst, zodat de bank dit kan onderzoeken en dit kan de werking van de rekening verstoren.