¿Qué es la planificación fiscal de inversiones?
La planificación del impuesto a la inversión es necesaria para maximizar la ganancia de capital y el patrimonio neto de un inversor. Los inversores generalmente compran y venden activos, como acciones, fondos mutuos, bienes raíces y bonos, para aumentar el capital y planificar la jubilación. En general, cuando un inversor posee un activo, no es responsable de pagar impuestos hasta que el activo se venda o intercambie. Si el inversor recibe una ganancia por la venta o el intercambio de un activo, debe pagar impuestos sobre la ganancia, pero si la venta o el intercambio resultan en una pérdida, el inversor no está obligado a pagar impuestos. Minimizar los impuestos es importante para maximizar la ganancia de capital, por lo que es esencial que los inversores participen en estrategias de planificación de impuestos a la inversión.
Las inversiones pueden generar ingresos ordinarios, ganancias de capital, ingresos con impuestos diferidos o ingresos libres de impuestos. En general, las inversiones producen ganancias de capital después de la venta del activo, aunque algunas inversiones, como sociedades limitadas y bienes inmuebles de alquiler, se consideran actividad pasiva y pueden gravarse como ingresos ordinarios en función de la categoría impositiva del inversor. Los bonos municipales y ciertas cuentas de jubilación a menudo son inversiones exentas de impuestos, pero si un inversor se retira de la inversión antes de su vencimiento o alcanza la edad mínima de jubilación, es posible que deba pagar impuestos y multas sobre la inversión.
Las inversiones con impuestos diferidos producen crecimiento de capital y, por lo general, no se gravan hasta que el inversor comienza a retirarse de la inversión. Aunque las inversiones con impuestos diferidos no se consideran inversiones a largo plazo, a menudo se gravan como ingresos ordinarios, y la tasa depende del tramo de impuestos financieros del inversor. Es importante que los inversores evalúen las ganancias potenciales y participen en la planificación del impuesto a la inversión antes de invertir en inversiones con impuestos diferidos.
El monto del impuesto evaluado sobre una ganancia de capital generalmente depende de varios factores, incluidos los ingresos brutos del inversor y cuánto tiempo se mantuvo el activo. Los inversores que venden activos menos de un año después de la compra pueden deber más impuestos que los que poseen un activo durante más de un año. Un inversor debe evaluar el período de tiempo que planea mantener la inversión y determinar la ganancia después de impuestos. Algunas instancias pueden hacer que sea más favorable vender un activo antes de un año, como una disminución proyectada en el mercado o un interés inmediato en el activo.
Cuando un individuo decide comprar o participar en una inversión, es esencial para él o ella determinar la cantidad de ganancia de capital después de impuestos. La situación financiera de un inversor y las posibles inversiones futuras determinan si el individuo debe invertir en bienes raíces, acciones, bonos o bienes raíces. La planificación adecuada del impuesto a la inversión puede garantizar que el inversor obtenga el capital máximo de sus inversiones.