Qu'est-ce que la planification fiscale d'investissement?
La planification fiscale des investissements est nécessaire pour maximiser le gain en capital et la valeur nette d'un investisseur. Les investisseurs achètent et vendent généralement des actifs, tels que des actions, des fonds communs de placement, de l'immobilier et des obligations, pour augmenter leur capital et se préparer à la retraite. Généralement, lorsqu'un investisseur détient un actif, il n'est pas responsable du paiement des taxes tant que l'actif n'est pas vendu ou échangé. Si l'investisseur reçoit un gain sur la vente ou l'échange d'un actif, il doit payer l'impôt sur le gain, mais si la vente ou l'échange entraîne une perte, l'investisseur n'est pas tenu de payer de l'impôt. Minimiser les impôts est important pour maximiser les gains en capital. Il est donc essentiel que les investisseurs participent aux stratégies de planification fiscale des investissements.
Les investissements peuvent générer un revenu ordinaire, des gains en capital, un revenu à impôt différé ou un revenu libre d’impôt. Généralement, les investissements génèrent des gains en capital après la vente de l'actif, bien que certains investissements, tels que les sociétés en commandite et les immeubles locatifs, soient considérés comme des activités passives et puissent être imposés comme un revenu ordinaire basé sur la tranche d'imposition de l'investisseur. Les obligations municipales et certains comptes de retraite sont souvent des investissements exonérés d'impôt, mais si un investisseur se désiste de l'investissement avant l'échéance ou n'atteint pas l'âge minimum de la retraite, il pourra être amené à payer des impôts et des pénalités sur l'investissement.
Les investissements à imposition différée entraînent une croissance du capital et ne sont généralement pas imposés tant que l'investisseur n'a pas l'intention de se retirer de l'investissement. Bien que les investissements à imposition différée ne soient pas considérés comme des investissements à long terme, ils sont souvent imposés comme un revenu ordinaire, le taux dépendant de la tranche d'imposition financière de l'investisseur. Il est important que les investisseurs évaluent les bénéfices potentiels et participent à la planification fiscale des investissements avant d'investir dans des investissements à imposition différée.
Le montant de l'impôt perçu sur un gain en capital dépend généralement de plusieurs facteurs, notamment le revenu brut de l'investisseur et la durée de détention de l'actif. Les investisseurs qui vendent des actifs moins d’un an après l’achat pourraient devoir payer plus d’impôts que ceux qui détiennent un actif pendant plus d’un an. Un investisseur doit évaluer la durée pendant laquelle il envisage de conserver le placement et déterminer le gain après impôt. Dans certains cas, il peut être plus avantageux de vendre un actif avant un an, par exemple une baisse prévue du marché ou un intérêt immédiat pour cet actif.
Lorsqu'un individu décide d'acheter ou de participer à un investissement, il est essentiel qu'il détermine le montant du gain en capital après impôts. La situation financière et les futurs investissements futurs d'un investisseur déterminent si l'individu doit investir dans l'immobilier, les actions, les obligations ou les biens immobiliers. Une bonne planification fiscale des investissements peut permettre à l’investisseur d’obtenir le maximum de capital de ses investissements.