Wat is investeringsbelastingplanning?
Planning van de investeringsbelasting is noodzakelijk om de vermogenswinst en het vermogen van een belegger te maximaliseren. Beleggers kopen en verkopen over het algemeen activa, zoals aandelen, beleggingsfondsen, onroerend goed en obligaties, om kapitaal te verhogen en hun pensioen te plannen. Over het algemeen is een belegger, wanneer hij een actief aanhoudt, niet verantwoordelijk voor het betalen van belastingen totdat het actief is verkocht of geruild. Als de belegger een winst ontvangt op de verkoop of ruil van een actief, moet hij of zij belasting betalen over de winst, maar als de verkoop of ruil verlies oplevert, hoeft de belegger geen belasting te betalen. Het minimaliseren van belastingen is belangrijk voor het maximaliseren van kapitaalwinst, dus het is van essentieel belang voor beleggers om deel te nemen aan planningsstrategieën voor investeringsbelasting.
Investeringen kunnen gewone inkomsten, vermogenswinsten, uitgestelde belastingen of belastingvrije inkomsten opleveren. Over het algemeen leveren investeringen meerwaarden op na de verkoop van het actief, hoewel sommige investeringen, zoals beperkte partnerschappen en verhuur van onroerend goed, als passieve activiteit worden beschouwd en mogelijk als gewone inkomsten worden belast op basis van de belastingschijf van de belegger. Gemeentelijke obligaties en bepaalde pensioenrekeningen zijn vaak belastingvrije beleggingen, maar als een belegger zich terugtrekt uit de belegging vóór het einde van de looptijd of de minimale pensioengerechtigde leeftijd bereikt, kan de belegger worden verplicht om belastingen en boetes op de belegging te betalen.
Belastinguitgestelde investeringen produceren kapitaalgroei en worden doorgaans niet belast totdat de belegger zich terugtrekt uit de investering. Hoewel uitgestelde belastingen niet als langetermijnbeleggingen worden beschouwd, worden ze vaak als gewone inkomsten belast, waarbij het tarief afhankelijk is van de financiële belastingschijf van de belegger. Het is belangrijk voor beleggers om potentiële inkomsten te evalueren en deel te nemen aan de planning van investeringsbelastingen alvorens te investeren in uitgestelde belastingen.
Het bedrag van de belasting op een meerwaarde hangt meestal af van verschillende factoren, waaronder het bruto-inkomen van de belegger en hoe lang het actief werd aangehouden. Beleggers die activa minder dan een jaar na aankoop verkopen, zijn mogelijk meer belasting verschuldigd dan beleggers die een actief langer dan een jaar aanhouden. Een belegger moet de tijdsduur evalueren die hij van plan is om de investering aan te houden en de winst na belastingen bepalen. Sommige gevallen kunnen het gunstiger maken om een actief vóór een jaar te verkopen, zoals een verwachte daling van de markt of onmiddellijke interesse in het actief.
Wanneer een persoon besluit om een belegging te kopen of eraan deel te nemen, is het essentieel dat hij of zij het bedrag van de meerwaarde na belastingen bepaalt. De financiële situatie van een belegger en toekomstige toekomstige beleggingen bepalen of het individu moet beleggen in onroerend goed, aandelen, obligaties of onroerend goed. Een goede planning van de investeringsbelasting kan ervoor zorgen dat de belegger het maximale kapitaal uit zijn of haar beleggingen haalt.