¿Qué es el descuento de facturas?
El descuento de facturas es un tipo de opción de financiamiento comercial que utiliza las facturas de los clientes para recibir algún tipo de flujo de efectivo antes de que los clientes realmente paguen esas facturas. Similar al proceso de factorización de facturas, el descuento de facturas es una situación de préstamo a corto plazo que le permite a una empresa retirar fondos de esas facturas y luego pagar el saldo cuando se reciben los pagos de esas facturas. A diferencia de la mayoría de los acuerdos de factorización de deuda, el descuento de facturas no implica necesariamente un compromiso a largo plazo con el prestamista, lo que hace que esta opción sea ideal cuando una empresa necesita ayuda con el flujo de efectivo durante un período de tiempo relativamente corto.
Con el factoraje de facturas, una empresa identifica facturas específicas que se presentan al prestamista. El prestamista puede evaluar esas facturas, a menudo en términos del historial de pagos del cliente de la compañía y el valor nominal total de esa factura. Si se aprueba, el prestamista permitirá que la compañía extraiga un porcentaje de ese valor nominal, generalmente no más del 80%. La compañía reenvía la factura al cliente, quien a su vez paga la factura de acuerdo con los términos. Una vez que se recibe el pago, la compañía le reembolsa al prestamista el monto total retirado, más intereses y una tarifa mensual asociada con la provisión del anticipo.
Una de las principales ventajas de un enfoque de descuento de facturas es que la empresa puede seleccionar facturas específicas para presentar al prestamista, en lugar de enviar el lote completo de facturas generadas para un período determinado. Este enfoque hace que sea más fácil para la empresa evaluar sus necesidades de flujo de caja inmediato, seleccionar la factura emitida a los clientes que remiten el pago de manera consistente dentro de los 30 días o menos, y usar solo aquellos para el anticipo. La compañía mantiene el control del proceso de facturación e incluso continúa gestionando los esfuerzos de cobranza si es necesario, un acuerdo que no suele ser el caso cuando se trabaja con un servicio de factoring.
Otro beneficio para la compañía que opta por el descuento de facturas es que los clientes no están obligados a cambiar nada en la forma en que remiten los pagos. Con los acuerdos de factorización, el prestamista normalmente requiere el establecimiento de una caja de seguridad y un cambio en la dirección de envío para que esos pagos de los clientes vayan directamente al prestamista. Los servicios de factoring también asumen el control del proceso de cobranza, lo que a veces puede dañar las relaciones con los clientes y resultar en una pérdida de negocios. Dado que el enfoque de descuento de facturas generalmente no introduce a un tercero en las comunicaciones entre la empresa y sus clientes, este método de acelerar el flujo de efectivo es verdaderamente transparente y tiene muy pocas posibilidades de afectar las relaciones con clientes valiosos.