Qual è la differenza tra factoring e sconto delle fatture?
Il factoring e l'attualizzazione delle fatture sono due tecniche utilizzate da un'azienda per migliorare il proprio flusso di cassa. Quando fatturano fatture, le società vendono fatture non pagate o aprono crediti a terzi e ricevono contanti per la fattura. L'attualizzazione delle fatture si verifica prima del processo di factoring. Fornitori e venditori offrono sconti sulle fatture ai clienti per ricevere pagamenti su una fattura prima piuttosto che dopo. Ad esempio, l'offerta di termini come 1/10 Net 30 significa che i clienti riceveranno uno sconto dell'1% se pagano la fattura entro 10 giorni, con il saldo totale dovuto entro 30 giorni.
Avere una strategia per il factoring e l'attualizzazione delle fatture è spesso necessario. Quest'ultima tecnica commerciale è abbastanza comune; i proprietari e i dirigenti delle imprese dovrebbero rivedere i termini attuali offerti da altre società del settore. Offrire condizioni troppo favorevoli rispetto ai concorrenti può comportare la perdita di profitti e l'incapacità di pagare le bollette per rimanere in attività. In questo scenario, la società realizzerà profitti minori nel tempo, ma non può espandersi e aumentare le spese senza utilizzare il credito per compensare le carenze di liquidità a breve termine.
Le aziende non devono offrire a tutti i clienti gli stessi sconti in caso di factoring e sconto delle fatture. I clienti coerenti che offrono affari stabili possono ricevere sconti più elevati. Questo crea fedeltà con i clienti e può aiutare a guadagnare più affari. L'uso dell'attualizzazione delle fatture può anche ridurre la necessità di fatture di factoring a terzi. Sebbene il factoring e l'attualizzazione delle fatture possano ridurre la quantità di liquidità ricevuta da un'azienda, in genere il factoring comporta una riduzione della liquidità ricevuta rispetto all'attualizzazione delle fatture.
Le fatture di factoring comportano la vendita dei diritti di raccolta fondi a un'altra società. Molte aziende vendono fatture o aprono conti attivi con scadenza superiore ai 60 giorni in termini di date contabili. La maggior parte delle società di factoring offrirà un valore in contanti dal 70 al 90 percento del valore nominale della fattura. Le aziende manterranno questo denaro e saranno in grado di utilizzarlo per pagare le bollette o espandere la società. Le società di factoring pagheranno spesso un ulteriore 25-50% una volta che incasseranno l'intero saldo dovuto sulla fattura. La parte non pagata dalla società di factoring è il prezzo pagato per il servizio di factoring.
Non tutte le società possono o devono utilizzare procedure di factoring e di attualizzazione delle fatture. Le aziende in grado di riscuotere rapidamente i saldi delle fatture in sospeso perderanno denaro in queste attività. Inoltre, la vendita di fatture a società di factoring che generano conti inesigibili può ridurre la reputazione dell'azienda nell'ambiente aziendale. Le società di factoring possono anche offrire condizioni scadenti per il factoring delle fatture, con conseguenti costi più elevati per l'azienda.