Jaký je rozdíl mezi factoringem a diskontováním faktur?
Faktoring a diskontování faktur jsou dvě techniky, které společnost používá ke zlepšení svých peněžních toků. Při factoringu faktur společnosti prodávají nezaplacené faktury nebo otevřené účty pohledávek třetí straně a za fakturu dostávají hotovost. K diskontování faktur dochází před procesem factoringu. Dodavatelé a prodejci nabízejí zákazníkům slevy na faktuře, aby mohli platby na faktuře přijímat dříve než později. Například nabídka podmínek jako 1/10 Net 30 znamená, že zákazníci dostanou slevu 1%, pokud zaplatí fakturu do 10 dnů, přičemž celý zůstatek je splatný do 30 dnů.
Často je nutné mít strategii pro factoring a diskontování faktur. Druhá obchodní technika je docela běžná; vlastníci a manažeři podniků by si měli přečíst aktuální podmínky nabízené jinými společnostmi v oboru. Nabídky, které jsou v porovnání s konkurencí příliš příznivé, mohou vést ke ztrátě zisku a neschopnosti platit účty, aby zůstaly v podnikání. V tomto scénáři bude společnost v průběhu času dosahovat menších zisků, nemůže však expandovat a zvyšovat výdaje, aniž by pomocí úvěru kompenzovala krátkodobý nedostatek hotovosti.
Společnosti nemusí nabízet všem zákazníkům stejné slevy při factoringu a diskontování faktur. Stále zákazníci, kteří nabízejí stabilní podnikání, mohou získat vyšší slevy. To buduje loajalitu se zákazníky a může vám pomoci vydělat více obchodů. Použití diskontování faktur může také snížit potřebu factoringových faktur třetím stranám. Přestože factoring a diskontování faktur mohou snížit množství hotovosti přijaté společností, factoring obvykle vede k menšímu příjmu hotovosti ve srovnání s diskontováním faktur.
Faktoringové faktury vedou k prodeji práv na vybírání prostředků jiné společnosti. Mnoho podniků bude prodávat faktury nebo otevřené účty pohledávek, které jsou starší než 60 dní z hlediska účetních dat. Většina faktoringových společností nabídne hotovost v hodnotě 70 až 90 procent nominální hodnoty faktury. Podniky si tuto hotovost ponechají a budou ji moci použít k placení účtů nebo k rozšíření společnosti. Faktoringové společnosti často zaplatí dalších 25 až 50 procent, jakmile shromáždí celý zůstatek na faktuře. Část nezaplacená factoringovou společností je cena zaplacená za factoringovou službu.
Ne všechny společnosti mohou nebo by měly používat postupy faktoringu a diskontování faktur. Společnosti, které mohou rychle vybírat své zůstatky na faktuře, ztratí peníze za tyto činnosti. Kromě toho prodej faktur fakturovaným společnostem, které vedou k nevymožitelným účtům, může snížit pověst společnosti v podnikatelském prostředí. Faktoringové společnosti mohou také nabízet špatné podmínky pro faktoring faktur, což vede k vyšším nákladům na podnikání.