Was ist der Unterschied zwischen Factoring und Rechnungsrabatt?

Factoring und Rechnungsdiskontierung sind zwei Techniken, mit denen ein Unternehmen seinen Cashflow verbessert. Beim Factoring von Rechnungen verkaufen Unternehmen nicht bezahlte Rechnungen oder offene Forderungen an Dritte und erhalten Bargeld für die Rechnung. Die Rechnungsdiskontierung erfolgt vor dem Factoring. Lieferanten und Verkäufer gewähren Kunden Rechnungsrabatte, um Zahlungen auf einer Rechnung eher früher als später zu erhalten. Zum Beispiel bedeutet das Anbieten von Bedingungen wie 1/10 Netto 30, dass Kunden einen Rabatt von 1 Prozent erhalten, wenn sie die Rechnung innerhalb von 10 Tagen bezahlen. Der Restbetrag ist innerhalb von 30 Tagen fällig.

Häufig ist eine Strategie für Factoring und Rechnungsdiskontierung erforderlich. Die letztere Geschäftstechnik ist ziemlich verbreitet; Unternehmer und Manager sollten die aktuellen Bedingungen überprüfen, die von anderen Unternehmen in der Branche angeboten werden. Das Anbieten von Konditionen, die im Vergleich zu Wettbewerbern zu günstig sind, kann zu Gewinneinbußen und der Unfähigkeit führen, Rechnungen zu bezahlen, um im Geschäft zu bleiben. In diesem Szenario erzielt das Unternehmen mit der Zeit geringere Gewinne, kann jedoch die Ausgaben nicht ausweiten und erhöhen, ohne Kredite zum Ausgleich der kurzfristigen Liquiditätsengpässe einzusetzen.

Unternehmen müssen nicht allen Kunden die gleichen Rabatte beim Factoring und Rechnungsrabatt gewähren. Beständige Kunden, die ein stabiles Geschäft anbieten, erhalten möglicherweise höhere Rabatte. Dies stärkt die Kundenbindung und kann dazu beitragen, mehr Geschäfte zu machen. Durch die Verwendung von Rechnungsdiskontierung kann auch die Notwendigkeit verringert werden, Rechnungen an Dritte zu faktorisieren. Obwohl Factoring und Rechnungsdiskontierung den von einem Unternehmen erhaltenen Bargeldbetrag verringern können, führt Factoring im Vergleich zu Rechnungsdiskontierungen in der Regel zu weniger Bargeldeinnahmen.

Factoring-Rechnungen führen zum Verkauf der Einzugsrechte an ein anderes Unternehmen. Viele Unternehmen verkaufen Rechnungen oder offene Debitorenkonten, deren Buchungsdatum älter als 60 Tage ist. Die meisten Factoring-Unternehmen bieten einen Barwert von 70 bis 90 Prozent des Rechnungswerts an. Unternehmen behalten dieses Bargeld und können damit Rechnungen bezahlen oder das Unternehmen erweitern. Factoring-Unternehmen zahlen häufig zusätzliche 25 bis 50 Prozent, sobald sie den gesamten auf der Rechnung geschuldeten Restbetrag eingezogen haben. Der vom Factoring-Unternehmen nicht bezahlte Teil ist der für den Factoring-Service bezahlte Preis.

Nicht alle Unternehmen können oder sollten Factoring- und Rechnungsdiskontierungsverfahren anwenden. Unternehmen, die ihre ausstehenden Rechnungsbeträge schnell einziehen können, verlieren bei diesen Aktivitäten Geld. Darüber hinaus kann der Verkauf von Rechnungen an Factoring-Unternehmen, die zu uneinbringlichen Konten führen, die Reputation des Unternehmens im Geschäftsumfeld beeinträchtigen. Factoring-Unternehmen bieten möglicherweise auch schlechte Konditionen für Rechnungs-Factoring an, was zu höheren Kosten für das Unternehmen führt.