Jaka jest różnica między faktoringiem a dyskontowaniem faktur?
Faktoring i dyskontowanie faktur to dwie techniki stosowane przez firmę w celu poprawy przepływów pieniężnych. Podczas fakturowania faktury firmy sprzedają niezapłacone faktury lub otwierają wierzytelności na rzecz strony trzeciej i otrzymują gotówkę za fakturę. Dyskontowanie faktur następuje przed procesem faktoringowym. Dostawcy i dostawcy oferują klientom rabaty na fakturze, aby otrzymać płatności za fakturę wcześniej niż później. Na przykład, oferowanie warunków takich jak 1/10 Net 30 oznacza, że klienci otrzymają 1 procent rabatu, jeśli zapłacą fakturę w ciągu 10 dni, z pełnym saldem wymagalnym w ciągu 30 dni.
Często konieczna jest strategia faktoringu i dyskontowania faktur. Ta ostatnia technika biznesowa jest dość powszechna; właściciele firm i menedżerowie powinni zapoznać się z aktualnymi warunkami oferowanymi przez inne firmy z branży. Oferowanie warunków, które są zbyt korzystne w porównaniu do konkurentów, może spowodować utratę zysków i niezdolność do płacenia rachunków za prowadzenie działalności. W tym scenariuszu firma będzie z czasem osiągać mniejsze zyski, ale nie będzie mogła zwiększać i zwiększać wydatków bez korzystania z kredytu w celu zrównoważenia krótkoterminowych niedoborów gotówki.
Firmy nie muszą oferować wszystkim klientom takich samych rabatów podczas faktoringu i dyskontowania faktur. Konsekwentni klienci oferujący stabilną działalność mogą otrzymywać wyższe rabaty. To buduje lojalność wobec klientów i może pomóc zarobić więcej biznesu. Korzystanie ze zniżek na fakturach może również zmniejszyć potrzebę fakturowania na rzecz stron trzecich. Chociaż faktoring i dyskontowanie faktur mogą zmniejszyć ilość gotówki otrzymywanej przez firmę, faktoring zazwyczaj skutkuje mniejszą ilością gotówki otrzymanej w porównaniu do dyskontowania faktur.
Fakturowanie faktur skutkuje sprzedażą praw do pobrania środków innej firmie. Wiele firm będzie sprzedawać faktury lub otwierać konta należności, które są starsze niż 60 dni pod względem dat księgowych. Większość firm faktoringowych oferuje wartość gotówkową w wysokości od 70 do 90 procent wartości nominalnej faktury. Firmy zatrzymają tę gotówkę i będą mogły wykorzystać ją na opłacenie rachunków lub rozwój firmy. Firmy faktoringowe często płacą dodatkowe 25 do 50 procent po pobraniu całego salda należnego na fakturze. Część nieopłacona przez firmę faktoringową to cena zapłacona za usługę faktoringową.
Nie wszystkie firmy mogą lub powinny stosować procedury faktoringu i dyskontowania faktur. Firmy, które mogą szybko pobrać zaległe salda faktur, stracą pieniądze na tych działaniach. Ponadto sprzedaż faktur firmom faktoringowym, których wynikiem są nieściągalne konta, może obniżyć reputację firmy w środowisku biznesowym. Firmy faktoringowe mogą również oferować złe warunki faktoringu, co powoduje wyższe koszty dla firmy.