Qual é a diferença entre desconto de fatoração e fatura?
Factoring e desconto de fatura são duas técnicas que uma empresa usa para melhorar seu fluxo de caixa. Ao fatorar faturas, as empresas vendem faturas não pagas ou abrem contas a receber a terceiros e recebem dinheiro pela fatura. O desconto na fatura ocorre antes do processo de fatoração. Fornecedores e vendedores oferecem descontos na fatura aos clientes para receber pagamentos em uma fatura mais cedo ou mais tarde. Por exemplo, oferecer termos como 1/10 líquido 30 significa que os clientes receberão um desconto de 1% se pagarem a fatura em 10 dias, com o saldo total em 30 dias.
Ter uma estratégia de fatoração e desconto de fatura é frequentemente necessário. A última técnica de negócios é bastante comum; proprietários e gerentes de negócios devem revisar os termos atuais oferecidos por outras empresas do setor. Oferecer termos muito favoráveis quando comparados aos concorrentes pode resultar na perda de lucros e na incapacidade de pagar as contas para permanecer nos negócios. Nesse cenário, a empresa obterá lucros menores ao longo do tempo, mas não poderá expandir e aumentar as despesas sem usar o crédito para compensar a escassez de caixa no curto prazo.
As empresas não precisam oferecer a todos os clientes os mesmos descontos ao calcular o faturamento e o faturamento. Clientes consistentes que oferecem negócios estáveis podem receber descontos mais altos. Isso cria lealdade com os clientes e pode ajudar a ganhar mais negócios. O uso do desconto de fatura também pode reduzir a necessidade de fatorar faturas para terceiros. Embora o fatoração e o desconto na fatura possam reduzir a quantidade de dinheiro recebido por uma empresa, o fatorial normalmente resulta em menos dinheiro recebido quando comparado ao desconto na fatura.
As faturas de fatoração resultam na venda dos direitos de cobrança dos fundos para outra empresa. Muitas empresas venderão faturas ou abrirão contas a receber com mais de 60 dias em termos de datas contábeis. A maioria das empresas de factoring oferecerá um valor em dinheiro de 70 a 90% do valor nominal da fatura. As empresas reterão esse dinheiro e poderão usá-lo para pagar contas ou expandir a empresa. As empresas de fatoração costumam pagar entre 25 e 50% adicionais quando coletam todo o saldo devido na fatura. A parcela não paga pela empresa de fatoração é o preço pago pelo serviço de fatoração.
Nem todas as empresas podem ou devem usar procedimentos de fatoração e desconto de fatura. As empresas que podem cobrar rapidamente seus saldos pendentes de fatura perderão dinheiro com essas atividades. Além disso, a venda de faturas para empresas de factoring que resultam em contas incobráveis pode reduzir a reputação da empresa no ambiente de negócios. As empresas de fatoração também podem oferecer condições ruins para fatoração de fatura, resultando em custos mais altos para os negócios.