Che cos'è una banca depositaria?
Una banca depositaria è un istituto finanziario responsabile di detenere e mantenere al sicuro le varie attività di una società di investimento. Le attività possono includere qualsiasi tipo di titolo, compresi titoli o obbligazioni, nonché attività come gioielli o altri oggetti di valore. Le banche di questo tipo forniscono servizi agli investitori, così come a gruppi di investitori angelici e persino a singoli investitori.
Talvolta indicato semplicemente come custode, la responsabilità di base della banca depositaria è quella di ricevere e mantenere al sicuro le attività fornite dall'investitore. Ciò include azioni e obbligazioni. La banca mantiene sempre la capacità di concedere l'accesso a tali attività all'investitore, nonché di rendere una contabilità dello stato corrente di tali attività, in termini di valore.
Oltre alla custodia delle attività, una banca depositaria assiste anche l'acquisto e la vendita di attività per conto dell'investitore. Ciò può includere la garanzia che tutti i beni acquistati siano correttamente ricevuti, registrati e contabilizzati secondo i termini del conto dell'investitore. Allo stesso tempo, la banca depositaria è fondamentale per il trasferimento ordinato di un'attività al nuovo proprietario quando l'investitore sceglie di vendere titoli o uno degli altri tipi di attività che sono affidati alla banca.
Poiché il lavoro di una banca depositaria può includere la cura e la gestione di attività situate in tutto il mondo, non è insolito che banche di questo tipo vengano definite custodi globali. Spesso, la banca gestirà questo tipo di situazione internazionale facendo uso del proprio sistema di filiali o collegandosi in rete con altre banche depositarie situate nello stesso paese di tali attività. Mentre può essere coinvolta una rete di posizioni, il processo di custodia comporta comunque la creazione di un flusso centrale di dati riguardanti lo stato corrente di ogni risorsa, una situazione che consente al proprietario delle risorse di ottenere facilmente la documentazione che fornisce informazioni dettagliate su tutti partecipazioni affidate alla banca.
Un tipo speciale di banca depositaria è noto come banca agente o banca subcustode. Questa designazione è normalmente associata a funzioni bancarie negli Stati Uniti. In questo scenario, la banca sub-depositaria è un istituto finanziario situato al di fuori dei confini degli Stati Uniti o dei suoi territori. La loro funzione è particolarmente importante quando si tratta di ricevute di deposito americane o ADR.
La banca agente deterrà un determinato numero di azioni per corrispondere agli ADR negoziati in un mercato azionario interno. Questo processo consente agli ADR di mantenere un prezzo che è considerato convenzionato dagli standard statunitensi, anche se i prezzi delle azioni detenute dal sub-depositario non sarebbero gli stessi se convertiti direttamente al tasso di cambio corrente. Ciò aiuta a mantenere semplice il processo di negoziazione quando sono coinvolte attività internazionali ed è considerata una delle funzioni più importanti di una banca depositaria quando si tratta della gestione di qualsiasi tipo di titolo che può essere negoziato sul mercato.