Wat is een belastingpartij?

Belastingpartijen zijn documenten die betrekking hebben op alle transacties die te maken hebben met de beleggingsportefeuille. De belastingpartij bevat de voorwaarden van elke transactie die betrekking heeft op elk effect in de portefeuille en identificeert de belastingimplicaties die zijn gekoppeld aan het regelitem leren in de partij. Dit record van belastingaankopen kan erg handig zijn wanneer het tijd is om belastingen voor een bepaalde periode te berekenen en te betalen.

Het proces vormt niet alleen de basis voor de boekhouding van belastingpartijen, maar biedt ook een referentiepunt voor het maken van beleggingsstrategieën. Omdat een belastingpartij de belastbare aankoopdatum voor elke transactie bevat, is het mogelijk om te bepalen welke aandelen in de portefeuille op enig moment in de toekomst zullen worden verkocht en zo het maximale bedrag aan belastingvoordeel te realiseren.

Samen met de belastbare aankoopdatum omvat de typische belastingpartij de voorgestelde verkoopdatum, de kostenbasis die aan het effect is gekoppeld en de transactiegrootte die bij de voorgestelde verkoop betrokken is. Naast deze belangrijke details kan een belastingpartij ook een strategie omvatten voor het splitsen of samenvoegen van recordpartijen om de best mogelijke belastingssituatie te creëren. Dit geldt met name wanneer de activa in de financiële portefeuille investeringen in onroerend goed omvatten.

Het handhaven van de belastingpartij helpt ook om een ​​snel overzicht van de portefeuille te maken. De momentopname vereenvoudigt de taak van het evalueren van de huidige waarde van alle activa in de hand, inclusief de activa die later gepland zijn voor verkoop. Naarmate de markt verschuift, kan het belastingpercentage worden aangepast om aan nieuwe projecties te voldoen en zo de belegger blijven helpen om te werken aan het best mogelijke belastingvoordeel.

Accountants kunnen helpen bij het voorbereiden van een belastingpartij voor beleggers die niet zeker weten hoe ze dit proces moeten aanpakken. Makelaardij kan ook een belastingpartij bieden voor klanten, wanneer alle relevante beleggingen bij hetzelfde makelaarskantoor zijn genoteerd. Bovendien bevatten softwarepakketten die zijn ontworpen om beleggers te helpen bij het plannen van investeringsstrategieën vaak sjablonen om een ​​belastingpartij te helpen voorbereiden.