Hva er et skatteparti?

Skattepartier er dokumenter som er relatert til alle transaksjoner som har med investeringsporteføljen å gjøre. Skattepartiet vil detaljere vilkårene for hver transaksjon som involverer hver sikkerhet i porteføljen, og identifisere skattemessige implikasjoner knyttet til lærepost i partiet. Denne oversikten over skattekjøp kan komme godt med når det er på tide å beregne og betale skatt for en gitt periode.

Sammen med å danne grunnlaget for regnskapsføring av skattepartier, gir prosessen også et referansepunkt for å lage investeringsstrategier. Fordi et skatteparti vil inkludere den skattepliktige kjøpsdatoen for hver transaksjon, er det mulig å bestemme hvilke aksjer i porteføljen som skal selges på et tidspunkt i fremtiden og dermed realisere det maksimale skattefordelen.

Sammen med den skattepliktige kjøpsdatoen vil det typiske skattepartiet inkludere den foreslåtte salgsdatoen, kostnadsgrunnlaget knyttet til sikkerheten og transaksjonsstørrelsen som er involvert i det foreslåtte salget. I tillegg til disse viktige detaljene, kan et skatteparti også inneholde en strategi for å dele opp eller slå sammen rekordmasse for å skape en best mulig skattesituasjon. Dette gjelder særlig når eiendelene som er inkludert i finansporteføljen inkluderer investeringer i eiendom.

Å opprettholde skattepartiet er også med på å skape et raskt øyeblikksbilde av porteføljen. Øyeblikksbildet forenkler oppgaven med å evaluere nåverdien av alle eiendeler, inkludert de som kan planlegges for salg senere. Når markedet skifter, kan skattepartiet justeres for å møte nye anslag, og dermed fortsette å hjelpe investorene til å jobbe mot den beste skattefordelen som mulig.

Regnskapsførere kan være med på å forberede et skatteparti for investorer som er usikre på hvordan de skal gå frem. Meglinger kan også gi et skatteparti for klienter når alle relevante investeringer er oppført med samme meglerhus. I tillegg inneholder programvarepakker som er utviklet for å hjelpe investorer med planlegging av investeringsstrategier, maler som er med på å forberede en avgiftsdel.