Co to jest działka podatkowa?
Działki podatkowe to dokumenty dotyczące wszystkich transakcji, które mają związek z portfelem inwestycyjnym. Działka podatkowa wyszczególni warunki każdej transakcji, które obejmują każde zabezpieczenie w portfelu, i zidentyfikują implikacje podatkowe związane z pozycją nauczania na działce. Ten zapis zakupów podatkowych może być bardzo przydatny, gdy nadejdzie czas na obliczenie i zapłacenie podatków za dany okres.
Oprócz utworzenia podstaw do rachunkowości partii podatkowych, proces ten stanowi również punkt odniesienia do tworzenia strategii inwestycyjnych. Ponieważ działka podatkowa obejmuje datę zakupu podlegającego opodatkowaniu dla każdej transakcji, możliwe jest ustalenie, które akcje w portfelu sprzedają w pewnym momencie w przyszłości, a tym samym zrealizować maksymalną kwotę przewagi podatkowej.
Wraz z datą zakupu podlegającego opodatkowaniu typowa działka podatkowa będzie zawierać proponowaną datę sprzedaży, podstawę kosztu związaną z bezpieczeństwem oraz wielkość transakcji związaną z proponowaną sprzedażą. WOprócz tych ważnych szczegółów, działka podatkowa może również zawierać strategię podziału lub scalania działek, aby stworzyć najlepszą możliwą sytuację podatkową. Jest to szczególnie prawdziwe, gdy aktywa zawarte w portfelu finansowym obejmują inwestycje w nieruchomości.
Utrzymanie działki podatkowej pomaga również stworzyć szybką migawkę portfela. Migawka upraszcza zadanie oceny bieżącej wartości wszystkich aktywów, w tym tych, które mogą być zaplanowane na sprzedaż później. W miarę zmiany rynku działka podatkowa można dostosować, aby spełnić nowe prognozy, a tym samym pomagać inwestorowi pracować nad najlepszą możliwą przewagą podatkową.
Księgowi mogą pomóc w przygotowaniu działki podatkowej dla inwestorów, którzy nie są pewni, jak zająć się tym procesem. Dom maklerski mogą również zapewnić partię podatkową dla klientów, gdy wszystkie odpowiednie inwestycje są wymienione w tym samym domu maklerskim. DodatkowoN, pakiety oprogramowania zaprojektowane w celu pomocy inwestorom w planowaniu strategii inwestycyjnych często obejmują szablony, które pomagają przygotować działkę podatkową.