Wat is formulier 1099-DIV?
Belastingtijd kan voor sommige mensen een van de meest stressvolle periodes van het jaar zijn, maar met wat eenvoudige hulp wordt het invullen van belastingformulieren veel eenvoudiger. Een van de meest verwarrende belastingvormen in de Verenigde Staten is formulier 1099-DIV, die door belastingbetalers moet worden gebruikt om alle dividenden die van beleggingen zijn ontvangen te melden, zoals aandelen. Het formulier vereist veel gegevens om in zijn velden te worden ingevoerd, maar het kan gemakkelijk worden ingevuld na een nauwe lezing.
Niet elke belastingbetaler is vereist om een formulier 1099-DIV in te vullen. In feite zullen de meeste belastingbetalers er waarschijnlijk nooit mee te maken hebben, omdat het uitsluitend behandelt met dividenden die zijn verdiend tijdens een bepaald belastingjaar. Hiermee kan de filer alle ontvangen dividenden, ingehouden inkomstenbelasting en de betaalde belasting van buitenlandse belasting melden. Door dit formulier correct in te vullen stelt de Amerikaanse Internal Revenue Service in staat om een nauwkeurig beeld te krijgen van de inkomsten van de filer en te weten of die persoon meer belasting moet betalen of om een belastingteruggave te krijgen.
Van een belastingbetaler wordt niet verwacht dat hij dividendgegevens uit het geheugen kent of het hele jaar door zijn of haar eigen gegevens houdt om formulier 1099-DIV te voltooien. In plaats daarvan is de instelling die het dividend betaalt, meestal een effectenmakelaar of een financiële onderneming, verantwoordelijk voor het verzenden van een verklaring elk jaar. Deze verklaring moet tijdig en vroeg genoeg worden verzonden om de ontvanger voldoende tijd te geven om zijn of haar belastingen te berekenen vóór de vervaldatum van 15 april. Alle geschikte dividendinformatie moet op deze verklaring staan, of elk van de verklaringen, als de belastingbetaler meer dan één makelaar gebruikt.
Het formulier zelf is op een eenvoudige manier aangelegd die snel kan worden ingevuld. Formulier 1099-DIV vraagt om de persoonlijke informatie van de filer in de kolommen aan de linkerkant. Gegevens zoals de naam, het adres van de persoon, het sofinummer en het accountnummer moeten allemaal nauwkeurig worden ingevuld. De rechterkant van het blad vereist dividendinformatie. Deze SECTion is normaal het moeilijkst in te vullen omdat de instructies veel dividendgegevens aanvragen die vergelijkbaar klinken.
Een van de meer uitdagende aspecten van Form 1099-DIV meldt een gekwalificeerd dividend, omdat het lage dividenden zijn die in aanmerking komen voor lagere belastingtarieven. Andere vakken vragen informatie van onroerendgoedondernemingen of dividenden in beleggingsfondsen. Eén doos vraagt om betaalde buitenlandse belastingen en verwijst normaal naar geld dat is verdiend met buitenlandse beleggingsfondsen. Er zijn verschillende andere dozen, maar ze moeten allemaal overeenkomen met verklaringen die worden verzonden van de organisaties die de dividenden betalen.