Wat is het verschil tussen faillissement en insolventie?
Hoewel faillissement en insolventie soms door elkaar worden gebruikt, zijn ze in feite zeer verschillende termen. Insolventie kan tot faillissement leiden, maar is een informele definitie die een persoon beschrijft die geen schulden kan betalen of die verplichtingen heeft die activa overschrijden. Faillissement is een formeel juridisch concept waarbij de overheid is tussengekomen om de schulden van een insolvente of bedrijf op te lossen.
Faillissement en insolventie zijn vaak gekoppeld, omdat de staat van insolventie kan leiden tot formele faillissementsprocedures. Desalniettemin kan een bedrijf in bepaalde gevallen zonder angst voor faillissement opereren, hoewel het op dit moment technisch insolvent is. Om te begrijpen hoe faillissement en insolventie zich verhouden, is het belangrijk om de precieze staat van insolventie te begrijpen.
Er zijn twee hoofdsoorten insolventie: cashflow en balans. Cashflow-insolventie is over het algemeen een groot probleem, omdat het betekent dat een persoon of bedrijf niet in staat is schulden te betalen wanneer deze opeisbaar zijn. Dit kan zeer snel leiden tot schuldeisers die een faillissementsprocedure tegen de schuldenaar eisen, bekend als onvrijwillig faillissement.
Balans insolventie treedt op wanneer de netto activa van een onderneming minder waard zijn dan de netto verplichtingen. Hoewel dit op de lange termijn slecht kan zijn, zolang een kasstroom aan schulden voldoet, is een onderneming relatief veilig voor faillissement. De meeste bedrijven beginnen met negatieve balansen, omdat ze leningen aangaan om apparatuur te kopen, gebouwen te huren en personeel in dienst te nemen voordat ze überhaupt geld krijgen. Zolang de verschuldigde schulden langlopende schulden zijn en regelmatige betalingen worden gedaan, is het over het algemeen niet nodig voor een onderneming om over de activa te beschikken om alle schulden in één keer terug te betalen.
De omstandigheden die leiden tot faillissement en insolventie kunnen het gevolg zijn van slecht bedrijfsbeheer, een onverwachte marktverandering, een recessie of zelfs een natuurramp. Wat de oorzaak ook is, faillissement is meestal het gevolg van een duidelijke insolventie, althans op kasstroomniveau. Omdat debiteuren in gebreke blijven met schulden, worden crediteuren steeds heftiger in hun aandringen op betaling. Wanneer het de schuldenaar duidelijk wordt dat hij of zij geen manier heeft om zijn achterstand in te lopen, kan het tijd zijn om faillissement aan te gaan en de overheid om hulp te vragen. Faillissement is daarom het proces waarbij een financiële situatie wettelijk als insolvent wordt gedefinieerd.
@hile insolventie heeft mogelijk geen negatieve gevolgen voor het krediet, zolang betalingen worden gedaan, kan een faillissement jarenlang het krediet ernstig schaden. Wanneer het faillissement wordt bepaald, kan een persoon het bijna onmogelijk vinden om in aanmerking te komen voor hypotheken, leningen, creditcards of herfinancieringsprogramma's. In sommige regio's, wanneer faillissement wordt gebruikt om schulden af te wikkelen, kan dit loonbeslag omvatten om crediteuren terug te betalen. Faillissement en insolventie zijn echter niet altijd onvermijdelijk, en veel financiële experts adviseren om een goede financiële begeleiding te krijgen zodra negatieve saldi zichtbaar worden.