Quelle est la différence entre la faillite et l'insolvabilité?
Bien que faillite et insolvabilité soient parfois utilisées de manière interchangeable, elles sont en réalité des termes très distincts. L'insolvabilité peut entraîner la faillite, mais il s'agit d'une définition informelle qui décrit une personne qui ne peut pas payer ses dettes ou qui a des dettes qui dépassent ses actifs. La faillite est un concept juridique formel dans lequel le gouvernement est intervenu pour résoudre les dettes d'une personne ou d'une entreprise insolvable.
La faillite et l'insolvabilité sont souvent liées, car l'état d'insolvabilité peut mener à une procédure de faillite formelle. Néanmoins, dans certains cas, une entreprise peut être en mesure de fonctionner sans craindre la faillite bien qu’elle soit techniquement insolvable à l’heure actuelle. Pour comprendre le lien entre la faillite et l'insolvabilité, il est important de comprendre la condition exacte de l'insolvabilité.
Il existe deux principaux types d'insolvabilité: les flux de trésorerie et le bilan. L’insolvabilité des flux de trésorerie est généralement un gros problème, car elle signifie qu’une personne ou une entreprise est incapable de payer ses dettes à l’échéance. Cela peut amener très rapidement des créanciers à demander au débiteur une procédure de faillite, connue sous le nom de faillite involontaire.
L’insolvabilité du bilan survient lorsque les actifs nets d’une entreprise valent moins que les passifs nets. Bien que cela puisse être mauvais à long terme, tant que les revenus générés par les flux de trésorerie permettent de faire face aux dettes, une entreprise est relativement à l'abri de la faillite. La plupart des entreprises démarrent avec des bilans négatifs, puisqu'elles contractent des emprunts pour acheter de l'équipement, louer des locaux et engager du personnel avant qu'ils ne puissent avoir de l'argent. Tant que les dettes sont des dettes à long terme et que des paiements réguliers sont effectués, il n'est généralement pas nécessaire pour une entreprise de disposer des actifs nécessaires pour rembourser toutes les dettes en une seule fois.
Les circonstances qui mènent à la faillite et à l’insolvabilité peuvent être le résultat d’une mauvaise gestion de l’entreprise, d’un changement de marché inattendu, d’une récession ou même d’une catastrophe naturelle. Quelle que soit la cause, la faillite est généralement le résultat d'une insolvabilité manifeste, du moins au niveau des flux de trésorerie. Les débiteurs étant en défaut de paiement, les créanciers ont de plus en plus tendance à insister pour que leurs paiements soient payés. Lorsque le débiteur comprend qu'il ne dispose d'aucun moyen de rattraper son passif, il est peut-être temps de faire faillite et de demander de l'aide au gouvernement. La faillite est donc le processus de définition légale d'une situation financière comme insolvable.
Bien que l’insolvabilité ne puisse avoir aucun effet négatif sur le crédit, tant que les paiements sont effectués, la faillite peut gravement endommager le crédit pendant de nombreuses années. Lorsque la faillite est déterminée, une personne peut trouver presque impossible de se qualifier pour des prêts hypothécaires, des prêts, des cartes de crédit ou des programmes de refinancement. Dans certaines régions, lorsque la faillite est utilisée pour régler des dettes, elle peut inclure une saisie de salaire pour rembourser les créanciers. Cependant, la faillite et l'insolvabilité ne sont pas toujours inévitables, et de nombreux experts financiers recommandent d'obtenir de bons conseils financiers dès que des soldes négatifs deviennent apparents.