Jaka jest różnica między upadłością a niewypłacalnością?

Chociaż bankructwo i niewypłacalność są czasami używane zamiennie, w rzeczywistości są one bardzo odmiennymi terminami. Niewypłacalność może prowadzić do bankructwa, ale jest nieformalną definicją opisującą osobę, która nie może spłacić długów lub ma zobowiązania przekraczające aktywa. Upadłość to formalna koncepcja prawna, w ramach której rząd wkroczył w celu uregulowania długów niewypłacalnej osoby lub przedsiębiorstwa.

Upadłość i niewypłacalność są często ze sobą powiązane, ponieważ stan niewypłacalności może prowadzić do formalnego postępowania upadłościowego. Niemniej jednak w niektórych przypadkach firma może być w stanie działać bez obawy o bankructwo, mimo że w obecnej chwili jest technicznie niewypłacalna. Aby zrozumieć związek między upadłością a niewypłacalnością, ważne jest, aby zrozumieć dokładny stan niewypłacalności.

Istnieją dwa główne rodzaje niewypłacalności: przepływy pieniężne i bilans. Niewypłacalność w zakresie przepływów pieniężnych jest zasadniczo dużym problemem, ponieważ oznacza, że ​​osoba fizyczna lub firma nie jest w stanie spłacić długów w wymagalnym terminie. Może to bardzo szybko doprowadzić do tego, że wierzyciele domagają się postępowania upadłościowego wobec dłużnika, znanego jako bankructwo mimowolne.

Niewypłacalność bilansowa ma miejsce, gdy aktywa netto przedsiębiorstwa są warte mniej niż zobowiązania netto. Chociaż w dłuższej perspektywie może to być złe, dopóki przychody z przepływów pieniężnych spełniają zobowiązania dłużne, firma jest stosunkowo bezpieczna przed bankructwem. Większość firm zaczyna od ujemnych bilansów, ponieważ zaciąga pożyczki na zakup sprzętu, wynajmuje lokale i zatrudnia pracowników, zanim w ogóle będą mogli zarobić pieniądze. Tak długo, jak długi są długami długoterminowymi i dokonywane są regularne płatności, generalnie nie jest konieczne, aby firma miała środki na spłatę wszystkich długów jednocześnie.

Okoliczności prowadzące do bankructwa i niewypłacalności mogą być wynikiem złego zarządzania przedsiębiorstwem, nieoczekiwanej zmiany rynku, recesji, a nawet klęski żywiołowej. Bez względu na przyczynę, ogłoszenie upadłości jest zasadniczo wynikiem wyraźnej niewypłacalności, przynajmniej na poziomie przepływów pieniężnych. Ponieważ dłużnicy nie wywiązują się ze swoich zobowiązań, wierzyciele coraz bardziej nalegają na naleganie na spłatę. Gdy dłużnik stanie się jasny, że nie ma możliwości nadrobienia zobowiązań, może nadszedł czas na ogłoszenie upadłości i zwrócenie się o pomoc do rządu. Upadłość jest zatem procesem prawnego określania sytuacji finansowej jako niewypłacalnej.

@hile niewypłacalność może nie mieć negatywnego wpływu na kredyt, dopóki płatności będą dokonywane, bankructwo może poważnie zaszkodzić kredytowi przez wiele lat. Po ogłoszeniu bankructwa może się okazać prawie niemożliwe zakwalifikowanie się do kredytów hipotecznych, pożyczek, kart kredytowych lub programów refinansujących. W niektórych regionach, gdy do uregulowania długów stosuje się bankructwo, może to obejmować dodatek płacowy w celu spłaty wierzycieli. We wszystkich przypadkach nie zawsze można uniknąć bankructwa i niewypłacalności, a wielu ekspertów finansowych zaleca uzyskanie dobrego doradztwa finansowego, gdy tylko pojawią się ujemne salda.