Qual è la differenza tra fallimento e insolvenza?
Sebbene il fallimento e l'insolvenza siano talvolta usati in modo intercambiabile, in realtà sono termini molto distinti. L'insolvenza può portare al fallimento, ma è una definizione informale che descrive una persona che non può pagare i debiti o che ha passività che eccedono le attività. Il fallimento è un concetto legale formale in cui il governo è intervenuto per risolvere i debiti di una persona o di un'attività insolvente.
Fallimento e insolvenza sono spesso collegati, poiché lo stato di insolvenza può portare a procedure formali di fallimento. Tuttavia, in alcuni casi, un'impresa può essere in grado di operare senza timore di fallimento nonostante sia attualmente tecnicamente insolvente. Per comprendere la relazione tra fallimento e insolvenza, è importante comprendere l'esatta condizione di insolvenza.
Esistono due tipi principali di insolvenza: flusso di cassa e bilancio. L'insolvenza del flusso di cassa è generalmente un grosso problema, in quanto significa che un individuo o un'azienda non sono in grado di pagare i debiti quando sono dovuti. Ciò può portare molto rapidamente ai creditori che chiedono procedure fallimentari contro il debitore, noto come fallimento involontario.
L'insolvenza del bilancio si verifica quando le attività nette di un'azienda valgono meno delle passività nette. Mentre questo può essere negativo a lungo termine, fintanto che i ricavi del flusso di cassa soddisfano gli obblighi del debito, un'azienda è relativamente al sicuro dal fallimento. La maggior parte delle attività inizia con i bilanci in negativo, poiché contraggono prestiti per acquistare attrezzature, affittare locali e assumere personale prima che possano guadagnare denaro. Finché i debiti sono debiti a lungo termine e vengono effettuati pagamenti regolari, generalmente non è necessario che un'azienda abbia le attività per rimborsare tutti i debiti contemporaneamente.
Le circostanze che portano al fallimento e all'insolvenza possono essere il risultato di una cattiva gestione aziendale, di un imprevisto spostamento del mercato, di una recessione o persino di un disastro naturale. Qualunque sia la causa, la dichiarazione di fallimento è generalmente il risultato di una chiara insolvenza, almeno a livello di flusso di cassa. Poiché i debitori sono inadempienti sul debito, i creditori tendono a diventare sempre più veemente nella loro insistenza sul pagamento. Quando diventa chiaro al debitore che non ha modo di recuperare il debito, potrebbe essere il momento di dichiarare il fallimento e chiedere aiuto al governo. Il fallimento, quindi, è il processo di definizione legale di una situazione finanziaria come insolvente.
L'insolvenza di @hil può non avere effetti negativi sul credito, finché i pagamenti vengono effettuati, il fallimento può danneggiare gravemente il credito per molti anni. Quando viene determinato il fallimento, una persona può trovare quasi impossibile qualificarsi per mutui, prestiti, carte di credito o programmi di rifinanziamento. In alcune regioni, quando il fallimento viene utilizzato per estinguere i debiti, può includere un pignoramento dei salari per rimborsare i creditori. Fallimento e insolvenza non sono sempre inevitabili in tutti i casi, tuttavia, e molti esperti finanziari raccomandano di ottenere una buona consulenza finanziaria non appena emergono saldi negativi.