Kim są administratorzy kont oszczędnościowych?

Administratorzy kont oszczędnościowych to instytucje finansowe lub fundusze powiernicze, które zarządzają środkami na koncie oszczędnościowym (HSA). Są to konta depozytowe, z których osoby fizyczne mogą korzystać, aby przeznaczyć środki na pokrycie kosztów leczenia, za które nie płaci plan ubezpieczenia. Przykładem takiego kosztu mogą być roczne odliczenia lub opłaty lekarskie za zabieg kosmetyczny. Depozyty na rachunku są zwykle albo wolne od podatku, jeśli są potrącane z wypłaty pracownika, albo podlegają odliczeniu od podatku, jeśli osoba jest samozatrudniona.

Niektórzy administratorzy kont oszczędnościowych są bezpośrednio powiązani z planem ubezpieczenia, który osoby fizyczne mogą posiadać. Inne nie są powiązane z żadną konkretną firmą ubezpieczeniową ani planem. Pracodawcy oferujący HSA jako korzyść dla swoich pracowników mogą wybrać dla nich administratorów. Administratorzy są odpowiedzialni za zbieranie funduszy i zarządzanie nimi, dopóki nie zostaną o to poproszeni.

Wielu administratorów kont oszczędnościowych zarządza HSA w sposób podobny do zwykłego konta oszczędnościowego lub czekowego. Niektórzy mogą oferować dodatkowe usługi, takie jak certyfikaty depozytowe, fundusze wspólnego inwestowania oraz inwestycje w akcje i obligacje. Pieniądze, które osoby wpłacają, mogą podlegać ograniczeniom.

Jedno z ograniczeń może być bezpośrednio związane z wypłatą środków. Medyczne rachunki oszczędnościowe mogą pozwolić osobom fizycznym na wniesienie wkładu w wysokości, jaką chcieliby w ciągu roku, ale nie pozwolą na przeniesienie żadnych środków na koniec roku. Innymi słowy, jeśli osoby fizyczne nie wykorzystają wszystkich zdeponowanych środków na wydatki medyczne w ciągu roku, stracą pozostałą kwotę.

Rachunki zarządzane przez pracodawcę mogą automatycznie wypłacać środki na wydatki medyczne, których plan ubezpieczenia nie pokrywa, gdy pracownicy potrzebują pomocy medycznej. Ponieważ administratorzy kont oszczędnościowych dla planów sponsorowanych przez pracodawców mogą być bezpośrednio powiązani z ubezpieczeniem pracowniczym, administratorzy są powiadamiani o poniesieniu wydatków nieobjętych ubezpieczeniem. Na przykład pracownik może odwiedzić swojego lekarza i zostać obciążony pewną kwotą za testy laboratoryjne, które nie są objęte gwarancją, ponieważ nie spełnił jeszcze swojego rocznego kosztu uzyskania przychodu. Dopóki na koncie oszczędnościowym pracownika znajdują się odpowiednie środki, administrator prześle pracownikowi czek na koszty badań laboratoryjnych.

Osoby prowadzące działalność na własny rachunek mogą również wnosić wkład na medyczne konto oszczędnościowe. Różnica polega na tym, że muszą zbadać dostępnych administratorów kont oszczędnościowych w ich okolicy. Jeśli ich prywatny przewoźnik ubezpieczeniowy zarządza planem, może wybrać tę opcję. W przeciwnym razie można wybrać niezależnych administratorów. Niezależni administratorzy mogą nadal zarządzać medycznymi rachunkami oszczędnościowymi niezależnie od przewoźnika ubezpieczeniowego.