Co to jest zatrzymany przepływ gotówki?

Zatrzymane przepływy pieniężne to miara wykorzystywana przez firmy do oceny, ile pieniędzy mają po kwartale lub roku. Te pieniądze to zysk, więc właściciele firm zwykle wykorzystują dodatnie zatrzymane przepływy pieniężne do celów reinwestycji, aby pomóc firmom w rozwoju. Inwestorzy często patrzą na tę liczbę, wybierając firmy, w które będą inwestować, ponieważ niski lub ujemny zatrzymany przepływ może oznaczać, że firmy tracą pieniądze i nie warto w nie inwestować. Jeśli występuje ujemny zatrzymany przepływ, wówczas firmy często muszą wykorzystać środki zewnętrzne na realizację projektów.

Po upływie kwartału lub roku - lub jednego i drugiego - firma zwykle wyliczy kwotę, którą zarobiła. Jedną z najszerszych wartości jest zatrzymanie przepływów pieniężnych, ponieważ wyraża się je jako różnicę między zarobionymi i wydanymi pieniędzmi. Wychodzące pieniądze - takie jak koszty operacyjne i płatności za rachunki - są odejmowane od uzyskanych pieniędzy. Pozytywne przepływy pieniężne lub zysk to to, co większość firm stara się osiągnąć.

Właściciele firm zwykle nie gromadzą całego zysku, ponieważ pozostawia to stosunkowo niewielką kwotę pieniędzy na przyszłe projekty. Właściciele firm częściej przeznaczają część lub większość dodatnich zatrzymanych przepływów pieniężnych na reinwestycję. Można to wykorzystać do różnych projektów, takich jak budowa nowego sklepu, zatrudnienie nowego personelu lub tworzenie nowych produktów.

Ta wartość jest nie tylko przydatna dla właścicieli firm, ale inwestorzy często są również zainteresowani tą wartością. Kiedy firma ma dodatni zatrzymany przepływ środków pieniężnych, zwłaszcza duży przepływ, zazwyczaj oznacza to, że firma odnosi sukces. Jeśli biznes odniesie sukces, bardziej prawdopodobne jest, że wzrośnie jego wartość, a inwestorzy mogą z tego skorzystać. Ujemne przepływy pieniężne zwykle mają odwrotny skutek, ponieważ inwestorzy mogą martwić się o przyszłość firmy, jeśli nie będzie w stanie wypracować zysku.

W przypadku ujemnego zatrzymanego przepływu środków pieniężnych firma może mieć trudności z ukończeniem nowych projektów, co może również utrudnić jej próbę uzyskania lepszych przepływów pieniężnych. Jeśli nie ma pieniędzy na projekty, firma często będzie szukała zewnętrznego kredytu na sfinansowanie tych projektów. Jednocześnie zwiększa to zadłużenie i firma będzie musiała pokryć te wydatki, próbując uzyskać dodatnie przepływy pieniężne.