O que são termos de crédito?
No mundo das vendas de empresa para empresa, os termos de crédito representam os parâmetros para pagamento de bens e serviços. Devido ao maior valor de compra, a maioria das empresas compra bens e serviços de um fornecedor a crédito para fins de conveniência. Os termos de crédito incluem a quantidade de dias até o vencimento do pagamento, quaisquer encargos financeiros que possam ocorrer, descontos percentuais que são retirados do saldo do principal para enviar um pagamento antecipado, limites de empréstimos ou cobranças e períodos de carência.
Quando uma empresa decide que precisa dos produtos ou serviços de outra empresa e estabelece um relacionamento de compra, precisa decidir como pagará esse fornecedor. Muitas empresas configuram uma conta de cobrança rotativa e recebem uma fatura separada cada vez que fazem uma compra. Desde que o comprador cumpra os termos de crédito do fornecedor, é permitido continuar fazendo compras a crédito. Se uma empresa deixar de cumprir os termos de crédito ou tiver muitas infrações por atraso no pagamento, os privilégios de cobrança poderão ser revogados.
Um dos termos de crédito mais comuns é a quantidade de dias antes do vencimento do pagamento integral. Por exemplo, uma fatura pode ter termos de crédito de dois dez dez líquidos 30 . Isso implica que o pagamento total é devido dentro de 30 dias a partir da data em que a fatura foi impressa. Se o pagamento for recebido dentro de dez dias a partir da data em que a fatura foi impressa, um desconto de dois por cento será deduzido do saldo total.
Freqüentemente chamado de desconto à vista, uma estrutura de pagamento de dois dez dez líquidos é um dos termos de crédito que recompensa pagamentos pontuais. Outro desconto comum é um desconto comercial. Esse tipo de desconto inclui descontos por volume ou descontos promocionais para empresas que compram quantidades maiores da linha de produtos de um fornecedor ou apresentam essa linha de produtos com destaque por um período especificado. Um exemplo seria um varejista de supermercado que recebe um desconto por unidade em uma linha de tortilla chips em troca de espaço nas prateleiras promocionais de front-end.
Encargos financeiros e taxas de atraso no pagamento geralmente fazem parte das condições de pagamento do crédito. Se um fornecedor não receber pagamento dentro do período de crédito, uma taxa fixa tardia poderá ser avaliada ou uma porcentagem de encargo financeiro poderá ser calculada até o recebimento do pagamento. Alguns fornecedores podem revogar temporariamente a capacidade da empresa de fazer compras a crédito até que todos os saldos pendentes sejam recebidos.
Os termos de crédito podem incluir uma cobrança diária ou um limite de crédito. Dependendo do histórico de crédito e do tipo de negócio, uma organização pode ter um limite na quantidade de compras que pode cobrar ao mesmo tempo. Por exemplo, uma empresa que possui uma conta de cobrança recém-estabelecida com um fornecedor pode ter um limite monetário inicial até estabelecer um sólido histórico de pagamentos.
Em geral, os termos de crédito para uma empresa são semelhantes aos de um cartão de crédito ao consumidor. Uma das principais diferenças é a disponibilidade de descontos comerciais, de volume e de pagamento antecipado. Outro fator distintivo é que a empresa recebe faturas separadas para cada transação de compra.