Co je to čistá úroková marže?
Čistá úroková marže je měřítkem rozdílu mezi příjmy z investic a částkou dluhových závazků spojených s těmito investicemi. Podniky hodnotí tento typ marže jako prostředek k určení, zda vydělávají více peněz, než ztrácí. Podobně by banka pečlivě zkoumala rozdíl mezi generovaným úrokovým výnosem a částkou úroku, který vyplatí vkladatelům, aby zjistila, zda banka, pokud vydělává více, než vyplácí. Čistá úroková marže je obvykle vyjádřena v procentech a označuje, zda současné strategie fungují, nebo zda by měly být provedeny změny, které by zvrátily negativní trend.
Jednoduchým způsobem, jak pochopit, jak se vypočítává čistá úroková marže, by bylo zvážit rozdíl mezi úrokovým výnosem, který banka získá z úvěrů zákazníkům, a částkou úroku, která je vyplácena vkladatelům. Za předpokladu, že banka měla během daného dne celkovou půjčku 100 000 USD (USD) a vydělala si úrokový výnos, který činil 5 000 USD při platbě úroků 3 000 USD, by banka vydělala čistou úrokovou marži ve výši 2%. V tomto scénáři banka zaznamenala 2% zisk ze své investiční činnosti v souvislosti s půjčkami, což naznačuje, že zápis úvěrů ve skutečnosti generoval návratnost této investice.
Čistá úroková marže může někdy naznačovat, že konkrétní investiční strategie nefunguje. Pokud by například banka z vydaných úvěrů vydělala méně úrokových výnosů než částka úroků placených vkladatelům, procento marže by bylo záporné. V tomto okamžiku by banka musela přehodnotit, jak podniká, protože investice do půjček neposkytuje dostatečný příjem k vyrovnání výše úroků splatných vkladatelům. Pokud nedojde ke změnám v přiměřené lhůtě, může být pro banku nezbytné omezit nebo vyloučit některé bankovní služby nebo případně úplně uzavřít.
Zatímco čistá úroková marže je pouze jedním z několika ukazatelů finanční stability společnosti nebo finanční instituce, výpočet může poskytnout pohled na to, jaké investice generují slušnou návratnost a které neplní očekávání. Pomocí tohoto jednoduchého vzorce pro vyhodnocení současné úrovně návratnosti versus dluh je snazší určit, kde provést změny, aby se zlepšil celkový finanční blahobyt organizace.