O que é uma margem de juros líquida?

A Margem de juros líquidos é uma medição da diferença entre a receita gerada pelos investimentos e a quantidade de obrigações de dívida associadas a esses investimentos. As empresas avaliam esse tipo de margem como um meio de determinar se estão ganhando mais dinheiro do que estão perdendo. Da mesma maneira, um banco examinaria atentamente a diferença entre a receita de juros gerada e a quantidade de juros que pagam aos depositantes, a fim de determinar se o banco se obtiver mais do que está pagando. Normalmente expresso como uma porcentagem, a margem de juros líquido indica se as estratégias atuais estão funcionando ou se as alterações devem ser feitas para reverter uma tendência negativa.

Uma maneira simples de entender como uma margem de juros líquida é calculada seria considerar a diferença entre a receita de juros auferida por um banco sobre empréstimos aos clientes e a quantidade de juros pagos aos depositantes. SupondoUm determinado dia, e obteve receita de juros que totalizava US $ 5.000, pagando US $ 3.000 em juros, o banco obteve uma margem de juros líquida de 2%. Nesse cenário, o banco experimentou um ganho de 2% em sua atividade de investimento em relação aos empréstimos, indicando que a redação dos empréstimos gerou de fato um retorno sobre esse investimento.

Às vezes, uma margem de juros líquida pode indicar que uma estratégia de investimento específica não está funcionando. Por exemplo, se o banco tivesse obtido menos receita de juros com os empréstimos emitidos do que o valor dos juros pagos aos depositantes, a porcentagem da margem seria negativa. Nesse ponto, o banco precisaria reavaliar como ele faz negócios, uma vez que o investimento nos empréstimos não está fornecendo renda suficiente para compensar a quantidade de juros devido a depositantes. A menos que sejam feitas alterações em um período razoável, o banco pode achar necessáriotrict ou eliminar certos serviços bancários, ou possivelmente fechar completamente.

Embora a margem de juros líquido seja apenas um dos vários indicadores da estabilidade financeira de uma empresa ou instituição financeira, o cálculo pode fornecer informações sobre quais investimentos estão gerando uma quantidade decente de retorno e que não estão atuando nas expectativas. Ao usar esta fórmula simples para avaliar o nível atual de retorno versus a dívida, é mais fácil identificar onde fazer alterações para melhorar o bem-estar financeiro geral da organização.