¿Qué es una anualidad de por vida?
Una anualidad de por vida es un tipo de pago de anualidad que se estructura para un desembolso regular al propietario de la anualidad mientras él o ella permanezca con vida. Este tipo de estructura de pago a menudo se asocia con los contratos de pensiones que se ofrecen a través de las compañías de seguros, y permite disfrutar de una seguridad financiera adicional durante los años de jubilación. Hay varias características asociadas con la mayoría de los planes de anualidades de por vida que hacen que valga la pena considerar este tipo de estrategia de inversión.
Uno de los mayores beneficios es que un plan de anualidad de por vida asegura que los pagos regulares de la anualidad se reciban hasta el momento en que fallezca el receptor. Esto contrasta con otros planes de anualidades en los que los pagos solo continúan hasta el punto en que las contribuciones al plan se han agotado. Con una estrategia de anualidad de por vida, el receptor no tiene que preocuparse por alcanzar una edad en la que los pagos se detengan y una fuente de ingresos deje de existir.
Otra característica importante de un plan de anualidad de por vida es cómo se calcula el monto de ese desembolso mensual. Con este tipo de programa de anualidades, la edad de inscripción, el sexo, el estado general de salud y la cantidad de personas cubiertas por el plan afectan esa cantidad mensual. La tasa de interés vigente y el monto de la prima mensual pagada en el fondo a lo largo de los años también tendrán algún impacto en el monto de ese pago regular. A diferencia de otros planes, un plan de anualidad de por vida no está necesariamente restringido a aquellos que gozan de la mejor salud. Las compañías de seguros que ofrecen este tipo de plan de anualidad suelen considerar elegible a alguien con un problema de salud en curso y que tiene una esperanza de vida más corta.
En muchos países, los pagos en un plan de anualidad de por vida no están sujetos a impuestos en el momento en que se realizan los pagos. Como beneficio adicional, cualquier aumento debido a los intereses ganados sobre el saldo no está sujeto a impuestos en el momento en que se gana el aumento. En cambio, los impuestos se difieren hasta que el beneficiario comience a recibir los desembolsos del plan, e incluso entonces los impuestos solo se evalúan sobre el monto total de los pagos recibidos en un año fiscal determinado.
Más recientemente, han aparecido algunos planes de anualidades de por vida que hacen posible que un cónyuge u otro beneficiario continúe recibiendo desembolsos del plan después de la muerte del anualista. A veces denominado plan de anualidad conjunta, este enfoque ayuda a garantizar que un cónyuge sobreviviente continúe recibiendo apoyo financiero del plan. Ese nivel de apoyo puede o no continuar hasta que el cónyuge fallezca. La estructura exacta y la duración de los pagos dependerán de si los términos del plan permiten el desembolso de fondos en la cuenta en el momento en que muere el anualista, o si la compañía de seguros hace los desembolsos al cónyuge incluso después del saldo en la cuenta ha sido agotado