Co to jest dożywotnia renta?
Renta dożywotnia jest rodzajem wypłaty renty, która ma strukturę regularnej wypłaty dla właściciela renty, dopóki on lub ona żyje. Ten rodzaj struktury płatności jest często związany z umowami emerytalnymi oferowanymi przez firmy ubezpieczeniowe i umożliwia korzystanie z dodatkowego zabezpieczenia finansowego w latach emerytalnych. Istnieje kilka funkcji związanych z większością dożywotnich planów rent, które sprawiają, że tego typu strategie inwestycyjne są warte rozważenia.
Jedną z największych korzyści jest to, że dożywotni plan rent zapewnia, że regularne wypłaty rent są otrzymywane aż do momentu śmierci odbiorcy. Jest to sprzeczne z innymi planami rentowymi, w których płatności są kontynuowane do momentu wyczerpania składek do planu. Dzięki strategii dożywotniej renty odbiorca nie musi się martwić osiągnięciem wieku, w którym płatności przestają istnieć, a jedno źródło dochodu przestanie istnieć.
Inną ważną cechą dożywotniego planu renty jest sposób obliczania kwoty tej miesięcznej wypłaty. W przypadku tego rodzaju programu dożywotniego wiek w chwili rejestracji, płeć, ogólny stan zdrowia oraz liczba osób objętych planem wpływają na tę miesięczną kwotę. Dominująca stopa procentowa i kwota miesięcznej składki wpłacanej do funduszu w ciągu lat również będą miały wpływ na wysokość tej regularnej płatności. W przeciwieństwie do niektórych innych planów, dożywotni plan renty niekoniecznie jest ograniczony do tych, którzy mają najlepsze zdrowie. Ktoś z ciągłym problemem zdrowotnym i mający krótszą oczekiwaną długość życia byłby często uznawany za kwalifikowalny przez towarzystwa ubezpieczeniowe oferujące ten rodzaj planu renty.
W wielu krajach płatności w ramach dożywotniego planu renty nie podlegają podatkom w momencie dokonywania płatności. Dodatkową korzyścią jest, że wszelkie podwyżki z tytułu odsetek naliczonych od salda nie podlegają opodatkowaniu w momencie uzyskania podwyżki. Zamiast tego opodatkowanie jest odraczane do momentu, w którym podmiot wypłacający zacznie otrzymywać wypłaty z planu, a nawet wtedy podatki będą naliczane tylko od całkowitej kwoty płatności otrzymanych w danym roku podatkowym.
Niedawno pojawiły się niektóre dożywotnie plany rent, które umożliwiają małżonkowi lub innemu beneficjentowi dalsze otrzymywanie wypłat z tego planu po śmierci zmarłego. Takie podejście, czasem określane jako wspólny plan renty, pomaga zapewnić, że pozostały przy życiu małżonek nadal otrzyma wsparcie finansowe z tego planu. Ten poziom wsparcia może być kontynuowany, dopóki małżonek nie przejdzie. Dokładna struktura i czas trwania płatności będą zależeć od tego, czy warunki planu pozwalają na wypłatę środków na rachunku w chwili śmierci osoby wnoszącej odwołanie, czy też zobowiązują zakład ubezpieczeń do dokonywania wypłat na rzecz małżonka nawet po saldzie na rachunku został wyczerpany.