Che cos'è una rendita vitalizia?
Una rendita vitalizia è un tipo di rendita che è strutturata per l'erogazione regolare al proprietario della rendita fintanto che rimane in vita. Questo tipo di struttura di pagamento è spesso associata a contratti pensionistici offerti tramite compagnie assicurative e consente di godere di una maggiore sicurezza finanziaria durante gli anni della pensione. Esistono diverse funzionalità associate alla maggior parte dei piani di rendite vitalizie che rendono questo tipo di strategia di investimento degna di considerazione.
Uno dei maggiori vantaggi è che un piano di rendita a vita assicura che i pagamenti di rendita regolari siano ricevuti fino al momento della morte del destinatario. Ciò è in contrasto con altri piani di rendite in cui i pagamenti continuano solo fino a esaurimento dei contributi al piano. Con una strategia di rendita vitalizia, il destinatario non deve preoccuparsi di raggiungere un'età in cui i pagamenti cessano e una fonte di reddito cessa di esistere.
Un'altra caratteristica importante di un piano di rendite vitalizie è il modo in cui viene calcolato l'importo di tale erogazione mensile. Con questo tipo di programma di rendite, l'età al momento dell'iscrizione, il sesso, la salute generale e il numero di persone coperte dal piano incidono su tale importo mensile. Il tasso di interesse prevalente e l'ammontare del premio mensile versato al fondo nel corso degli anni avranno anche un impatto sull'importo di tale pagamento regolare. A differenza di altri piani, un piano di rendita vitalizia non è necessariamente limitato a coloro che sono in ottima salute. Qualcuno con un problema di salute in corso e che ha un'aspettativa di vita più breve sarebbe spesso considerato ammissibile dalle compagnie assicurative che offrono questo tipo di piano di rendite.
In molte nazioni, i pagamenti in un piano di rendita a vita non sono soggetti a tasse al momento in cui vengono effettuati i pagamenti. Come ulteriore vantaggio, qualsiasi aumento dovuto agli interessi maturati sul saldo non è soggetto a tassazione nel momento in cui l'incremento viene conseguito. Al contrario, la tassazione viene differita fino a quando l'annuitant inizia a ricevere gli esborsi dal piano e anche in questo caso le imposte vengono valutate solo sull'importo totale dei pagamenti ricevuti in un determinato anno fiscale.
Più recentemente, sono comparsi alcuni piani di rendite vitalizie che consentono a un coniuge o ad un altro beneficiario di continuare a ricevere gli esborsi dal piano dopo la morte del beneficiario. Talvolta indicato come piano di rendite congiunto, questo approccio aiuta a garantire che un coniuge superstite continui a ricevere sostegno finanziario dal piano. Tale livello di sostegno può continuare o meno fino al passaggio del coniuge. La struttura e la durata esatte dei pagamenti dipenderanno dal fatto che i termini del piano consentano l'erogazione di fondi nel conto al momento della morte del debitore o l'impegno della compagnia assicurativa a effettuare gli esborsi al coniuge anche dopo il saldo del conto è stato esaurito.