Wat is een levenslange lijfrente?

Een levenslange lijfrente is een soort lijfrente die is gestructureerd voor regelmatige uitbetaling aan de eigenaar van de lijfrente zolang hij of zij in leven blijft. Dit type betalingsstructuur wordt vaak geassocieerd met pensioencontracten die worden aangeboden via verzekeringsmaatschappijen en maakt het mogelijk om tijdens de pensioenjaren aanvullende financiële zekerheid te genieten. Er zijn verschillende functies verbonden aan de meeste levenslange lijfrenteplannen die dit type beleggingsstrategie het overwegen waard maken.

Een van de grootste voordelen is dat een levenslange lijfrenteplan ervoor zorgt dat regelmatige lijfrentebetalingen worden ontvangen tot het moment dat de ontvanger overlijdt. Dit in tegenstelling tot andere lijfrenteplannen waarin de betalingen slechts doorgaan tot het moment dat de bijdragen aan het plan zijn uitgeput. Met een levenslange lijfrentestrategie hoeft de ontvanger zich geen zorgen te maken over het bereiken van een leeftijd waarop de betalingen stoppen en één bron van inkomsten ophoudt te bestaan.

Een ander belangrijk kenmerk van een levenslange lijfrente is hoe het bedrag van die maandelijkse uitkering wordt berekend. Met dit type lijfrenteprogramma hebben de leeftijd bij inschrijving, geslacht, algemene gezondheid en het aantal personen dat onder het plan valt, een impact op dat maandelijkse bedrag. De geldende rentevoet en het bedrag van de maandelijkse premie die in de loop van de jaren aan het fonds is betaald, zullen ook enige invloed hebben op het bedrag van die reguliere betaling. In tegenstelling tot sommige andere plannen, is een levenslange lijfrenteplan niet noodzakelijkerwijs beperkt tot degenen die gezond zijn. Iemand met een lopend gezondheidsprobleem en die een kortere levensverwachting heeft, wordt vaak in aanmerking genomen door verzekeringsmaatschappijen die dit soort lijfrenteplan aanbieden.

In veel landen zijn betalingen voor een levenslange lijfrente niet onderworpen aan belastingen op het moment dat de betalingen worden gedaan. Als bijkomend voordeel wordt elke verhoging wegens rente op het saldo niet belast op het moment dat de verhoging wordt verdiend. In plaats daarvan wordt belastingheffing uitgesteld totdat de annuitant betalingen van het plan begint te ontvangen, en zelfs dan worden belastingen alleen beoordeeld op het totale bedrag van de betalingen die in een bepaald belastingjaar zijn ontvangen.

Meer recent zijn er levenslange lijfrenteplannen verschenen die het voor een echtgenoot of andere begunstigde mogelijk maken om betalingen uit het plan te blijven ontvangen nadat de annuitant is overleden. Soms aangeduid als een gezamenlijk lijfrenteplan, helpt deze aanpak ervoor te zorgen dat een overlevende echtgenoot financiële steun van het plan blijft ontvangen. Dat niveau van ondersteuning kan al dan niet doorgaan totdat de echtgenoot overgaat. De exacte structuur en duur van de betalingen zullen afhangen van het feit of de voorwaarden van het plan toelaten om geld op de rekening uit te betalen op het moment dat de annuitant sterft, of de verzekeringsmaatschappij verplichten om betalingen aan de echtgenoot te doen, zelfs na het saldo op de rekening is uitgeput.