Co je celoživotní anuita?

Celoživotní anuita je druh anuitní platby, která je strukturována pro pravidelné vyplácení vlastníkovi anuity, dokud zůstává naživu. Tento typ platební struktury je často spojen s penzijními smlouvami, které jsou nabízeny prostřednictvím pojišťovacích společností, a umožňuje využívat dodatečné finanční zabezpečení během důchodových let. K většině doživotních důchodových plánů je spojeno několik funkcí, díky nimž se tento typ investiční strategie vyplatí zvážit.

Jednou z největších výhod je, že doživotní anuitní plán zajišťuje, že pravidelné anuitní platby jsou přijímány až do doby, kdy příjemce zemře. To je v kontrastu s ostatními anuitními plány, ve kterých platby pokračují až do vyčerpání příspěvků do plánu. Při celoživotní anuitní strategii se příjemce nemusí starat o dosažení věku, kdy platby přestanou a jeden zdroj příjmu přestane existovat.

Další důležitou charakteristikou celoživotního anuitního plánu je způsob výpočtu výše této měsíční výplaty. U tohoto typu anuitního programu ovlivňuje měsíční částka věk při zápisu, pohlaví, obecné zdraví a počet osob zahrnutých do programu. Převládající úroková sazba a výše měsíčního pojistného placeného do fondu v průběhu let budou mít rovněž určitý dopad na výši této pravidelné platby. Na rozdíl od některých jiných plánů není doživotní anuitní plán nutně omezen na ty, kteří jsou v nejlepším zdravotním stavu. Pojišťovací společnosti nabízející tento typ anuitního plánu by často považovaly někoho, kdo má přetrvávající zdravotní problém a který má kratší délku života.

V mnoha zemích nejsou platby do doživotního anuitního plánu předmětem daně v době, kdy jsou platby prováděny. Další výhodou je, že jakékoli zvýšení úroků ze zůstatku nepodléhá zdanění v okamžiku, kdy je toto zvýšení získáno. Místo toho je zdanění odloženo, dokud důchodce nezačne přijímat platby z plánu, a dokonce i tehdy se daně vyhodnocují pouze z celkové částky plateb přijatých v daném daňovém roce.

Nedávno se objevily některé doživotní anuitní plány, které umožňují manželovi nebo jinému příjemci pokračovat v přijímání plateb z tohoto plánu i poté, co anuita zemřela. Tento přístup, který se někdy nazývá společný anuitní plán, pomáhá zajistit, aby pozůstalý manžel / manželka nadále dostávala finanční podporu z plánu. Tato úroveň podpory může nebo nemusí pokračovat, dokud manžel nevyjde. Přesná struktura a doba trvání plateb bude záviset na tom, zda podmínky plánu umožňují výplatu prostředků na účtu v době úmrtí důchodce, nebo zavazují pojišťovnu, aby vyplácela manželovi i po zůstatku na účtu byl vyčerpán.