Co je celoživotní anuita?

Celoživotní anuita je typ platby anuity, která je strukturována pro pravidelné vyplácení majiteli anuity tak dlouho, dokud zůstane naživu. Tento typ platební struktury je často spojován s penzijními smlouvami, které jsou nabízeny prostřednictvím pojišťoven, a umožňuje během důchodových let využívat další finanční zabezpečení. S většinou celoživotních plánů anuity je spojeno několik funkcí, díky nimž tento typ investiční strategie stojí za zvážení.

Jednou z největších výhod je to, že celoživotní anuitní plán zajišťuje, že pravidelné anuitní platby jsou přijata až do doby, kdy příjemce umizí. To je na rozdíl od jiných anuitních plánů, ve kterých platby pokračují až do té míry, že příspěvky do plánu byly vyčerpány. S celoživotní anuitní strategií se příjemce nemusí obávat dosažení věku, kdy platby zastavují a jeden zdroj příjmů přestane existovat.

Další důležitou charakteristikou celoživotního plánu anuity je, jak se počítá částka měsíčního výplaty. S tímto typem anuitního programu, věku při zápisu, pohlaví, obecném zdraví a počtu jednotlivců, na nichž se vztahuje dopad na plán, v této měsíční částce. Převládající úroková sazba a částka měsíčního pojistného placeného do fondu v průběhu let budou mít také určitý dopad na částku této pravidelné platby. Na rozdíl od některých jiných plánů není celoživotní anuitní plán nutně omezen na ty, kteří jsou v nejlepším zdraví. Někdo s trvalým zdravotním problémem a který má kratší délku života, by byl často považován za způsobilý pojišťovnou nabízejícím tento typ anuitního plánu.

V mnoha zemích podléhají platby do celoživotního anuitního plánu daně v době, kdy se platby provádějí. Jako další výhodu, jakékoli zvýšení splatnéÚroky získané z rovnováhy nepodléhají zdanění v době, kdy se zvýšení získá. Místo toho je zdanění odloženo, dokud anuitant nezačne dostávat výplaty z plánu, a dokonce i potom jsou daně hodnoceny pouze na celkové částce plateb obdržených v daném daňovém roce.

V poslední době se objevily některé celoživotní plány anuity, které umožňují manželce nebo jinému příjemci pokračovat v přijímání výplaty z plánu poté, co Annuitant zemřel. Tento přístup, někdy označovaný jako společný plán anuity, pomáhá zajistit, aby pozůstalý manžel nadále dostával finanční podporu z plánu. Tato úroveň podpory může nebo nemusí pokračovat, dokud manžel neprojde. Přesná struktura a doba trvání plateb bude záviset na tom, zda podmínky plánu umožňují vyplácení finančních prostředků na účtu v době, kdy Annuitant umírá, nebo zavázala pojišťovací společnost, aby vyplatila výplaty manželovi i po zůstatek v TÚčet byl vyčerpán.