O que é uma anuidade vitalícia?
Uma anuidade vitalícia é um tipo de pagamento de anuidade estruturado para desembolso regular ao proprietário da anuidade enquanto ele permanecer vivo. Esse tipo de estrutura de pagamento geralmente é associado a contratos de pensão oferecidos por empresas de seguros e possibilita uma segurança financeira adicional durante os anos de aposentadoria. Existem vários recursos associados à maioria dos planos de anuidade vitalícia que valem a pena considerar esse tipo de estratégia de investimento.
Um dos maiores benefícios é que um plano de anuidade vitalício garante que os pagamentos regulares sejam recebidos até o momento em que o destinatário falece. Isso contrasta com outros planos de anuidades nos quais os pagamentos continuam apenas até o ponto em que as contribuições para o plano foram esgotadas. Com uma estratégia de anuidade vitalícia, o destinatário não precisa se preocupar em atingir uma idade em que os pagamentos parem e uma fonte de renda deixe de existir.
Outra característica importante de um plano de anuidade vitalícia é como é calculado o valor desse desembolso mensal. Com esse tipo de programa de anuidades, a idade de inscrição, o sexo, a saúde geral e o número de indivíduos cobertos pelo plano afetam esse valor mensal. A taxa de juros em vigor e o valor do prêmio mensal pago ao fundo ao longo dos anos também terão algum impacto no valor desse pagamento regular. Ao contrário de alguns outros planos, um plano de anuidade vitalícia não é necessariamente restrito àqueles que estão com a melhor saúde. Alguém com um problema de saúde em andamento e com uma expectativa de vida mais curta costumava ser considerado elegível pelas companhias de seguros que oferecem esse tipo de plano de anuidade.
Em muitos países, os pagamentos em um plano de anuidade vitalício não estão sujeitos a impostos no momento em que são feitos. Como benefício adicional, qualquer aumento devido a juros auferidos sobre o saldo não está sujeito a tributação no momento em que o aumento é obtido. Em vez disso, a tributação é diferida até que o requerente comece a receber desembolsos do plano e, mesmo assim, os impostos são avaliados apenas sobre o valor total dos pagamentos recebidos em um determinado ano fiscal.
Mais recentemente, surgiram alguns planos de renda vitalícia que possibilitam que um cônjuge ou outro beneficiário continue recebendo os desembolsos do plano após a morte do requerente. Às vezes chamado de plano de anuidade conjunto, essa abordagem ajuda a garantir que um cônjuge sobrevivo continue a receber apoio financeiro do plano. Esse nível de apoio pode ou não continuar até que o cônjuge passe. A estrutura exata e a duração dos pagamentos dependerão do fato de os termos do plano permitirem o desembolso de fundos na conta no momento em que o requerente morre, ou comprometerem a companhia de seguros a fazer desembolsos ao cônjuge, mesmo após o saldo na conta foi esgotado.