Wat is een lijfrente?

Een lijfrentecertificaat is een depositbankproduct dat gedurende de hele levensduur een vast rendement biedt. Het is vergelijkbaar met een depositocertificaat, behalve dat de rekeninghouder ofwel het geld moet opnemen of het naar een andere lijfrente moet overmaken bij de vervaldag. Kenmerken van lijfrentecertificaten omvatten uitgestelde belastingrente en behoud van het oorspronkelijke depositobedrag.

Lijfrenten worden meestal onderscheiden van forfaitaire betalingen in die zin dat ze een reeks inkomstenbetalingen over een periode van tijd bieden. Financiële instellingen kunnen een lijfrentecertificaat aanbieden als een investeringsoptie voor personen die een gegarandeerd rendement willen. Het rentepercentage of rendement dat de lijfrente verdient, blijft hetzelfde tot het zijn vervaldatum bereikt. Het kan vijf, 10, 15 of 30 jaar na de eerste aanbetaling duren voordat de belegging afloopt.

Met een lijfrentecertificaat kan een belegger het equivalent van $ 100 US Dollars (USD) deponeren. Als de investering een vervaldatum van 10 jaar heeft en een rentevoet van 5 procent, blijft de initiële $ 100 USD elk jaar een rendement van 5 procent verdienen, ongeacht veranderingen in de marktrente. Hetzelfde concept wordt gezien in hypotheken met vaste rente, waarbij de kredietnemer exact dezelfde rente betaalt op zijn uitstaande hoofdsaldo totdat de lening volledig is betaald. Een lijfrente-investering is ook vergelijkbaar met plannen die voorzien in toekomstige inkomsten na pensionering, zoals een individueel pensioenplan (IRA) of 401 (k).

Wanneer het lijfrentecertificaat afloopt, moet de belegger beslissen of hij het hoofdsaldo en de rente wil opnemen of het geld van de lijfrente wil overboeken naar een andere financiële investering. Als de eigenaar van de belegging om de een of andere reden besluit zijn geld op te nemen of te verzilveren, moet hij belasting betalen over de rente die de belegging heeft verdiend. Bovendien kan de eigenaar een boete in rekening worden gebracht als de opname plaatsvindt voordat hij een bepaalde leeftijd heeft bereikt. Als het geld niet wordt opgenomen of overgedragen, kan een afkoopsom worden opgelegd.

Beleggers die op een bepaald toekomstig inkomen willen kunnen rekenen, kunnen een lijfrente als een passend financieel product vinden. Vanwege het vaste rendement, kunnen individuen precies berekenen hoeveel ze binnen een bepaalde tijd zullen verdienen. Het product biedt ook een zekere mate van bescherming bij scherpe marktverlagingen. Een van de nadelen van het product is dat het geen voordeel haalt uit enige positieve winst in de lopende rente van de markt.