Che cos'è un certificato di rendita?
Un certificato di rendita è un prodotto bancario di deposito che fornisce un tasso fisso di rendimento per tutta la sua vita. È simile a un certificato di deposito, tranne per il fatto che il titolare del conto deve ritirare i fondi o trasferirli su un'altra rendita al momento della maturazione. Le caratteristiche dei certificati di rendita comprendono gli interessi differiti dalle imposte e la conservazione dell'importo del deposito originale.
Le rendite si distinguono in genere dai pagamenti forfettari in quanto forniscono una serie di pagamenti di reddito per un periodo di tempo. Gli istituti finanziari possono offrire un certificato di rendita come opzione di investimento per le persone che desiderano un rendimento garantito. Il tasso di interesse o rendimento che guadagna l'annualità rimane invariato fino al raggiungimento della data di scadenza. Potrebbero essere necessari cinque, 10, 15 o 30 anni dopo il deposito iniziale per far maturare l'investimento.
Con un certificato di rendita, un investitore può depositare l'equivalente di $ 100 dollari statunitensi (USD). Se l'investimento ha una scadenza di 10 anni e un tasso di interesse del 5 percento, i $ 100 USD iniziali continueranno a guadagnare un rendimento del 5 percento ogni anno, indipendentemente dalle variazioni del tasso di mercato. Lo stesso concetto si riscontra nei mutui a tasso fisso, in cui il mutuatario paga lo stesso identico tasso di interesse sul suo saldo principale in essere fino al completo pagamento del prestito. Un investimento in rendita è anche simile ai piani che prevedono entrate future dopo il pensionamento, come un piano pensionistico individuale (IRA) o 401 (k).
Alla scadenza del certificato di rendita, l'investitore deve decidere se desidera ritirare il saldo principale e guadagnare interessi o trasferire i fondi della rendita in un altro investimento finanziario. Se per qualche motivo il proprietario dell'investimento decide di ritirare o incassare i propri fondi, deve pagare le tasse sugli interessi che l'investimento ha guadagnato. Inoltre, al proprietario può essere addebitata una penale se il prelievo si verifica prima che abbia raggiunto una certa età. Se i fondi non vengono ritirati o trasferiti, può essere imposta una commissione di riscatto.
Gli investitori che desiderano poter contare su un reddito futuro specifico possono trovare un certificato di rendita come un prodotto finanziario adeguato. Grazie al suo tasso di rendimento fisso, gli individui possono calcolare esattamente quanto guadagneranno entro un determinato periodo di tempo. Il prodotto offre inoltre un certo grado di protezione in caso di forti ribassi del mercato. Uno degli svantaggi del prodotto è che non sfrutta alcun guadagno positivo nel tasso di interesse corrente del mercato.