Hvad er et annuitetscertifikat?
Et annuitetscertifikat er et indlånsbankprodukt, der giver en fast afkastrente i hele dens levetid. Det ligner et indskudscertifikat bortset fra at kontohaveren enten skal trække pengene tilbage eller overføre dem til en anden livrente ved modning. Karakteristika ved livrenteattester inkluderer skatteudskudt rente og bevarelse af det oprindelige depositum.
Livrenter adskilles normalt fra engangsbetalinger, idet de leverer en række indkomstbetalinger over en periode. Finansielle institutioner kan tilbyde et annuitetscertifikat som en investeringsmulighed for personer, der ønsker et garanteret afkast. Renten eller afkastet, som livrenten tjener, forbliver den samme, indtil den når udløbsdatoen. Det kan tage fem, 10, 15 eller 30 år efter det indledende indskud, før investeringen modnes.
Med et annuitetscertifikat kan en investor deponere svarende til $ 100 US Dollars (USD). Hvis investeringen har en løbetid på 10 år og en rente på 5 procent, fortsætter den indledende $ 100 USD med at opnå et afkast på 5 procent hvert år, uanset ændringer i markedsrenten. Det samme koncept ses i fastforrentede realkreditlån, hvor låntageren betaler den nøjagtige samme rente på hans udestående hovedstol, indtil lånet er betalt fuldt ud. En annuitetsinvestering ligner også planer, der giver mulighed for fremtidig indkomst efter pensionering, såsom en individuel pensionsplan (IRA) eller 401 (k).
Når annuitetsbeviset udløber, skal investoren beslutte, om han ønsker at trække hovedbeløbet og optjent rente eller overføre annuitets midler til en anden finansiel investering. Hvis ejeren af investeringen af en eller anden grund beslutter at trække eller udbetale sine midler, skal han betale skat for enhver rente, som investeringen har optjent. Derudover kan ejeren blive opkrævet et bøder, hvis tilbagetrækningen finder sted, før han har nået en bestemt alder. Hvis midlerne ikke trækkes tilbage eller overføres, kan der opkræves et overgivelsesgebyr.
Investorer, der ønsker at være i stand til at regne med en bestemt fremtidig indkomst, kan muligvis finde et annuitetscertifikat som et passende finansielt produkt. På grund af dets faste afkast, kan enkeltpersoner beregne nøjagtigt, hvor meget de vil tjene inden for en bestemt tidsperiode. Produktet giver også en vis grad af beskyttelse i skarpe markedsafmatninger. En af ulemperne ved produktet er, at det ikke drager fordel af nogen positive gevinster i markedets igangværende rente.