Wat is een lijfrentebegunstigde?
Lijfrenten zijn een soort verzekeringsplan dat overgaat in het beleggingsgebied. Net als bij de sociale zekerheid in de Verenigde Staten, stellen ze een gepland bedrag uit aan een fonds waartoe de eigenaar op elk gewenst moment na een bepaalde leeftijd toegang heeft. In veel gevallen wordt de opbrengst die een annuïteit voedt, gekanaliseerd via een beursinvestering en worden betalingen automatisch vrijgegeven op een door de eigenaar gekozen regelmatige basis. Een lijfrente-begunstigde is iemand die wordt genoemd om dit bedrag te erven als de eigenaar zou overlijden voordat hij het allemaal zou gebruiken. Het lijkt een beetje op een trustfonds.
Lijfrente-begunstigden, zoals de meeste andere erfgenamen, kunnen in sommige gevallen worden belast. Het goede nieuws is dat annuïteiten veel minder vatbaar zijn voor deze problemen dan de meeste andere vormen van erfenis omdat ze via een verzekeringsmaatschappij worden gekanaliseerd. Lijfrenteigenaren moeten rechtstreeks en duidelijk een of meer lijfrentebegunstigden in het lijfrentecontract vermelden.
De verzekeringsmaatschappij en het soort contract zullen bepalen of belastingen worden geheven en hoeveel er wordt afgesloten. Contracten moeten zorgvuldig worden gelezen en aangegaan, en eigenaren van een lijfrente hebben het recht om wijzigingen in hun contract te eisen. Lijfrente begunstigden troef meestal erfgenamen genoemd in een testament, dus de inhoud van het lijfrentecontract is van vitaal belang. Als een lijfrente-eigenaar een of meer van de in zijn contract vermelde begunstigden wenst te wijzigen, moet hij meestal een formulier invullen en indienen bij de verzekeringsagent die verantwoordelijk is voor de lijfrente, die vervolgens de wijziging doorvoert. Eigenaren kunnen ook meer dan één persoon als begunstigde noemen, en sommige lijfrenteigenaren kiezen zelfs meerdere personen.
Een primaire lijfrente-begunstigde is degene die als eerste in het erfrecht komt. Lijfrenteigenaren kunnen een of meer voorkeursverervers een naam geven en opgeven welk percentage ze elk moeten ontvangen. Voorwaardelijke begunstigden fungeren als de tweede verdedigingslinie, een back-upplan voor het geval een of alle primaire begunstigden overlijden voordat ze de fondsen kunnen accepteren.
Het is belangrijk om een begunstigde lijfrente verstandig te kiezen. Mensen besluiten vaak om een lijfrente te openen voordat ze met pensioen gaan, omdat dit levenslange fondsen kan bieden. Als een lijfrente-begunstigde besluit al zijn erfenis in één keer te nemen, of als de begunstigde al rijk is, dan kan hij worden onderworpen aan hogere belastingen wanneer hij erft, en veel van het lijfrentegeld kan uiteindelijk naar de overheid gaan.
Sommige lijfrenteigenaren en begunstigden van lijfrentes kiezen ervoor om te werken in een vreemd land waar lijfrentes grotere winst maken. Zwitserland is een populaire keuze. De rest van de Europese Unie en Australië hebben doorgaans iets strengere wetten dan die in de Verenigde Staten, terwijl Azië en Zuid-Amerika van regio tot regio verschillen.